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要得到资金方的青睐，企业应具备哪些特点？

企业财务报表

企业财务报表的根本结构

〔一般工业企业〕资产负债表 利润表〔损益表〕流动资产货币资金应收帐款存货固定资产原值流动负债短期借款应付帐款预收货款长期负债长期借款负债合计折旧净值无形资产所有者权益实收资本公积未分配利润资产总计（总资产）负债及所有者权益合计主营业务收入（销售收入）减：主营业务成本（销售成本）主营业务利润减：营业费用管理费用财务费用利润总额减：所得税净利润

根底财务数据和比率分析

比率分析帮助我们判断什么？资金结构是否合理？偿债能力如何？经营效率如何？盈利能力？

反映资金结构和偿债能力的指标资产负债率〔负债合计/总资产〕x100%流动比率流动资产/流动负债速动比率〔流动资产–存货〕/流动负债

反映经营效率的指标总资产周转率销售收入/总资产应收帐款周转率销售收入/应收帐款〔期初、期末平均值〕应收帐款平均周转天数=365天/应收帐款周转率存货周转率销售本钱/存货〔期初、期末平均值〕存货平均周转天数=365天/存货周转率

反映企业获利能力的指标销售利润率〔利润总额/销售收入〕X100%总资产利润率〔利润总额/总资产〕X100%净资产利润率〔净利润/所有者权益〕X100%毛利率[〔销售收入-销售本钱〕/销售收入]x100%

比率分析的参考指标

反映资金结构和偿债能力的指标指标名称良性区间一般水平资产负债率40-50%20–80%流动比率20.8-2速动比率1.2-1.60.5–1.5

比率分析的参考指标

反映经营效率的指标指标名称良性区间一般水平总资产周转率10.4-1.2（0.7-1)应收帐款周转率4（周转天数3个月）2.5–62.3330存货周转率6（周转天数2个月）2–6119

比率分析的参考指标

反映获利能力的指标指标名称良性区间一般水平销售利润率15%2–20%净资产利润率30%4–40%毛利率3010–60%

自我把脉

渠道优点难点适应对象银行借款利率相对固定融资成本较低需严格的抵押担保；隐性成本；期限较短大中型企业股权资本共担风险，共享收益；获得长期使用资金；无固定利息支出原股东不愿让新投资者共享超额利润的惜股心态大中型企业中小企业经营性融资（关系融资）上下游业务关联方的相互支持；一般成本不高有时以牺牲价格利益做为补偿；期限不确定各类良性持续运营的企业

银行贷款审核可能关注的其他因素归还比率=〔税后净利+折旧〕/〔利息费用+分期还款〕利息保障倍数=息税前利润/当期利息支出抵押担保安排不动产抵押动产抵押存货质押应收帐款保理第三方担保

商业方案书的根本内容〔1〕

商业方案书的根本内容〔2〕

商业方案书的根本内容〔3〕

商业方案书的根本内容〔4〕

商业方案书的根本内容〔5〕

商业方案书的根本内容〔6〕

商业方案书的根本内容〔7〕

广东蓉胜超微线材股份〔原珠海经济特区蓉胜电工〕

微细及特种漆包线扩产工程报告人:诸建中(蓉胜公司董事长兼总经理)二00二年十一月

蓉胜公司根本情况

主营业务简介

满足市场需求，实施扩产方案

项目1996年1997年1998年1999年销售收入5013582346115408利润总额439541355369净利润373459300317净资产1304171219202007总资产3667462552535921

股东名称股权比例%珠海科见发展有限公司33.75香港亿涛国际有限公司25广东省科技风险投资有限公司25广东珠海经济特区发展公司16.25合计100

2001年，蓉胜公司承担的微细及特种漆包线产业化工程荣获珠海市科技进步特等奖

进行股份制改造，以求更大开展

改制后股份公司注册资本为4200万元人民币，股东构成为：

股东名称股权比例%珠海市科见投资有限公司30.25香港亿涛国际有限公司25广东省珠海经济特区发展公司16.25广东省科技风险投资有限公司15香港冠策实业有限公司13.5

新的开展设想面临中国参加世界贸易组织后，中国正逐步成为世界重要的加工中心的开展趋势，蓉胜公司已经拟定了新的开展规划，将在珠海建立新的现代化生产基地