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行政事业单位下一步内部控制工作计划范文

为了贯彻落实依法治国基本方略，改进财政监督方式，进一步加强内

部权力制约，有效防控廉政风险，根据财政部和省财政厅的要求，现就进

一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案。

一、总体要求

按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若

干重大问题的决定》指出的“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政

权力制约的重点。对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府

采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行

权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”

的要求，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。

二、工作目标

通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并

有效实施一系列制度、流程、程序和方法，逐步建立对财政工作风险进行

事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，进一步提高内

部管理水平，并达到以下目标：

(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻

落实好党中央、国务院和县委、县政府的决策部署及上级部门的工作安排。

(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，

各项财政业务活动合法合规。

(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的

安全性、规范性、有效性。

(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。

为了贯彻落实依法治国基本方略，加强内部权力制约，有效防控廉政

风险和行政风险，根据上级财政工作会议有关要求，现就进一步加强我局

内部控制制度体系建设制定如下工作方案。

一、总体要求

按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若

干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政

权力制约的重点。对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府

采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行

权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”

的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健

全高效有序的内部控制运行体系。

二、工作目标

通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并

有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、

事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：

(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻

落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。

(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，

各项财政业务活动合法合规。

(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的

安全性、规范性、有效性。

(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。

三、工作内容

各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。

(一)稳步推进内部控制体系建设。一是制定指导各股室(中心)建立和

实施内部控制的基本制度。二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政

风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管

理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。三

是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并

定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作

规程。四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推

动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全

财政内部控制制度体系。

(二)切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一体化信息

系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内控理念、控

制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制和流程控制防范

业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。二是组织人员参加省市组织

的内控专题培训，增强内部控制制度建设人员队伍素质，切实推动财政系

统内控机制落实。三是组织各股室(中心)开展内控日常检查，汇总分析各

股室(中心)内部控制中的新情况。四是组织内控有效性专项检查和考核评

价，督促各股室(中心)切实贯彻落实内部控制制度。

(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。在完善局内部控制制

度的同时，指导和推动全区财政系统的