学校内部控制工作的经验做法及取得的成效汇报材料4篇.pdfVIP

学校内部控制工作的经验做法及取得的成效汇报材料篇

4

学校内部控制工作的经验做法及取得的成效汇报材料（一）

本年来，我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、支管理工

作和学校内控制度工作,我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，

现将工作情况报告如下：

一、我校内部控制工作的经验做法

1、财务内部控制制度建设和执行情况我校能严格按照上级财政

部门，开展财务活动,在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度

办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支

出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审

批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制.

在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，

政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，正是如此，我校的财务

管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。

2、财务收支管理情况建立各类会计及相关人员的岗位责任制，

明确各岗位的职责和权限合理设置岗位，坚强制约和监督，建立健全

收费和支出管理制度。

收入管理：学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。

1）、学校严格执行上级的收费规定。近年来，在收费过程中，

严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票

据。除此之外,学校没有向学生收取其他任何费用.在收费时.，实施“收

支两条线”的管理规定，没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿

不报的现象。

2）、学校的一切收费行为都做到有章可循，有据可依，所有收入

都开列合法的收据，很好的禁止了一切乱收费现象的发生。

3）、学校的一切收入均按要求入帐。严格按照会计法规和制度执

行，进行统一管理和核算.从而规范了学校资金运作行为、增强了对

学校资金的监管力度，消除坐支、截留、挪用资金的隐患，提高了资

金使用效率。

支出管理：学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各

项费用.

1）、学校能根据年初支出预算开支经费，确保了公用经费的使用

发挥了最大效益.严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列

支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费

的列支中，外出培训、学习等费用能按照规定执行，该由单位支付的

由单位报销，该由个人承担的费用，学校不予报销.

2）、学校办公用品的采购均由学校总务处负责，大宗物品的采购

均按程序办理。

3）、所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批.

从而杜绝了支出无序操作，确保了资金合理使用.

4）、在经费支出过程中,所有原始凭证合理、合规，做到了内容

真实、完整凭证合法,手续齐全。

3、资产的管理合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼

任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出

纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。学校收支没有帐外

循环,私设“小金库”的现象.财产物资按上级有关部门的规定，设立

固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物

验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资

产进行清理,按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批,做到了

帐帐相符，帐物相符。

通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没

有发生过财产上的损失.学校的往来资金入账处理手续完备及时。对

财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。

二、工作中取得的成效

本年来学校内部控制制度和财务收支管理工作取得了很好的效

果。一是领导高度重视,对这项工作思想认识到位，工作措施到位。

二是在学校内部控制制度和财务管理方面，工作实在，各项制度基本

健全，并能得到很好的落实。保证了学校教育教学工作的正常运转，

不断提高了学校的办学质量。今后，我们将进一步严格执行财务管理

的规章制度，完善学校财务内控的长效机制，努力做好学校财务管理

工作，力争再上新台阶。

学校内部控制工作的经验做法及取得的成效汇报材料（二）

为了有效防控廉政风险，进一步提高我校内部管理水平，我们积

极行动，内控规范的贯彻实施已取得初步成效。现将主要经验做法，

总结如下：

一、组建领导小组，作为内控抓手

单位内控是一个复杂的体系，工作涉