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三公经费及差旅费报销须知

一、三公经费报销

“三公”经费，是指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护费及购置费。

1、因公出国（境）费用定义：是指工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。使用财政资金出国的都在此范围内，包括访学、科研项目出国。管理单位：XXXXX

报销资料必备要素：1）有团组负责人审核签字的出国任务批件。（省外事办、省财政厅审核批复的批文。用财政资金支付的都必须经过财政审核；无财政预算、无审核批件的出国行为，是违规行为。）2）护照复印件。护照包括签证和出入境记录。3）有效费用明细票据。(电子发票需附税务局网站查验证明)4）国外费用报销汇总单。用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字（金额按照当天汇率换算），由团组负责人审核签字。5）其他资料。可以说明出国团组人员、天数、路线、经费预算的其他文件或报告、通知。

开支范围：开支范围包括：协议约定的培训费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。（必须是出国协议规定的各种费用。）不得报销与出国任务无关的开支。

不予报销的开支：违规扩大出国经费开支范围的；擅自提高经费开支标准的；虚报团组级别、人数、国家数、天数等，套取出国经费的；使用虚假发票报销出国费用的。注意点：外文票据应附中文翻译件和银行付款凭据，中文翻译件应由单位负责人审核签字。

2、公务