中国老挝对外资银行监管制度的比较研究.docx

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中国老挝对外资银行监管制度的比较研究

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【摘要】本文通过中国与老挝外资银行监管法律制度的比较研究，探索两国外资银行监管法律制度的异同，在银行监管制度方面存在很多类似之处，并且彼此监管制度存在诸多可借鉴之处。两国的银行监管制度进行了对比。通过这种对比，提出相应的改善两国监管的政府建议：完善监管内容，健全内控制度；进一步改革监管方面等。借鉴中国外资银行监管有益经验，在保障国家金融安全的前提下推动银行业的对外开放，按照审慎性原则和国际良好标准完善外资银行监管体系，促进两国银行业持续健康发展。

【关键词】外资银行监管比较

前言

随着中国加入WTO后金融服务领域的进步开放，外资银行已经成为中国银行业中非常重要的一部分。随着外资银行的迅速扩张，紧跟而来的就是如何对它们进行有效的监督和管理。借鉴当代发达国家对外资银行监管的经验，无疑是最为明智的选择。

在金融全球化的过程中，伴随着金融市场和资本流通的一体化，大型银行纷纷将触角伸至其他国家的金融市场。要进入一个新的金融市场，外资可以采用新建设立的方式，根据自身需要选择设立分行，代理银行，下属机构或控股公司等法律实体。不可否认，通过并购设立的方式直接进入另一国市场，对于寻求快速高效地融入新市场的外国银行具有很大的诱惑力。

1中老外资银行发展概况

1.1中国外资银行发展概况

1985年国务院颁布了《中华人民共和国际经济特区外资银行，中外合资银行监管理条例》标志着中国金融业正式开始了对外开放进程。1990年，为了配合中央银行开发浦东的决策，经国务院批准，人民银行颁布了《上海外资金融机构中外合资金融机构管理办法》，除了经济区以外上海成为中国首先获准进外资银行营业金融机构的沿海开放城市。1990和1991两年内总共有19家外资银行进人中国，其中14家设立于上海约占总数的70%。1994年为了进一步推动银行业改革开放的进程国务院又开放北京，武汉，成都，杭州，西安，合肥，沈阳，石家庄，重庆和苏州10个城市至此银行业对外开放城市共23个。到2016年底，在中国的外资银行代表处已有288家外资金融业性机构156家，其中外资银行分行131家，中外合资银行6家，外国独资银行5家外资银行营业务由原来的贸易结算，汇率和少量的进口代收业务发展到外存款，贸易结算与融资，同业拆借，银团贷款等。

1.2老挝外资银行发展概况

老挝推动金融系统向经营核算制转变的最初法律基础是1988年老挝人民民主共和国“关于推动金融体系相社会主义经营转变决议”。同年，部长会议又下发了“关于加强商品货币流通方针与措施的决议”最主要的就是将行政管理与经营分开，加强经营的作用设立两级银行。上述改革使银行系统得到了状态，在数量和质量方面得到了提高并形成了法律基础。1975年底，老挝开始建立社会主义计划经济。政府进行了一系列改造和建设以恢复战争所遗留的创伤。国家设立统一的国家金融系统，实行了“一级银行系统”即“老挝国家银行”，这时老挝的银行系统就是一个大一统的银行从中央到各个地方，都是由国家银行来执行全部的银行职能。但任国家银行重要职位的人员都是政府指派的，政府对国家银行的各种资金投资活动以及经济核算有管理权。当时老挝国家银行的总行设立在首都万象，有18个省级国家银行分行，108个市级和县级支行。2016年在老挝有22家外资银行有：代表处2家，合资银行2家，私人银行5家，附属银行3家，国外分行机构10家。

2中老外资银行监管的比较

2.1中老外资银行法律比较

2.1.1老挝外资银行法概况

1994年4月老挝颁布修订后的外资法规定：政府不得干涉外资企业的事务允许外资企业汇出所获利润；外商可在老挝建独资企业，合资企业，国家将在头五年不向外资企业征税等。2004年颁布《老挝鼓励外国投资法》，老挝政府进一步放宽投资矿业领域政策。老挝颁布《老挝鼓励外资投资法》，《矿产法》对外资企业提供和确保了相关政策优惠的实施及落实。调整国际间私人直接投资关系及保护外国投资各种法律制度规范的总和。一般由投资本输出国制定的法律，资本输人国制定法律，国际双边条约，国际多边条约构成。此外的外资法指资本输人来直接投资的法律它構成了国际投资法的国内渊源部分。老挝还属于贫困的国家，经济正在发达。引进外商投资是老挝对外开放政策的重要部分之一。所以老挝政府不断地加强立法鼓励和引进外资。

2.1.2中国外资银行法概况

1985年开始逐步对外资银行法规范。1985年国务院颁布了《经济特区外资银行，中外合资银行管理条例》。从外资银行的专门法看，现阶段对外资银行监管的有效率法律依据是：中国人民银行于1996年4月30日公布的《委托注册会计师对外资金融机构进行审计管理办法》；中国人民银行于1999年5月6日公布的《外资银行部审计指导意见》；