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财务管理制度

第一章总则

第一条为加强公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务工作合规、高效、透明，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、子公司以及全体员工。

第三条公司财务管理遵循以下原则：

1.合法合规：遵循国家法律法规和财务管理制度，严格执行财经纪律。

2.实事求是：客观反映公司财务状况，真实记录经济活动。

3.精益求精：不断优化财务流程，提高工作效率。

4.权责分明：明确各部门、岗位的财务职责，确保责任落实。

5.严守秘密：加强财务信息保密，确保公司利益。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，其职责如下：

1.制定并执行公司财务管理制度。

2.负责公司财务报表编制、审核和报送。

3.负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效。

4.负责公司会计核算、成本控制、税务筹划等工作。

5.负责公司财务预算编制、执行和监控。

6.负责公司财务风险防控，提出风险防范措施。

7.协助公司各部门进行财务分析和决策。

第五条公司其他部门在财务方面的职责如下：

1.采购部门：负责采购物资的验收、付款等财务手续。

2.销售部门：负责销售收入的确认、开票等财务手续。

3.人力资源部门：负责员工工资、奖金等财务手续。

4.仓储部门：负责仓储物资的出入库、盘点等财务手续。

第三章资金管理

第六条公司资金管理遵循以下原则：

1.安全性：确保公司资金安全，防止资金风险。

2.流动性：保持公司资金流动性，满足公司经营需求。

3.效益性：提高公司资金使用效益，降低融资成本。

第七条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作，其职责如下：

1.制定公司资金管理制度，并监督执行。

2.编制公司资金计划，并监督实施。

3.负责公司资金收支管理，确保资金合规使用。

4.负责公司融资工作，优化融资结构，降低融资成本。

5.负责公司资金风险防控，提出风险防范措施。

第八条公司财务部负责以下资金管理工作：

1.负责公司银行账户管理，确保账户合规、安全。

2.负责公司票据、支票、汇票等管理。

3.负责公司资金支付审批手续。

4.负责公司资金收支报表编制、审核和报送。

第四章会计核算与报表

第九条公司会计核算遵循以下原则：

1.符合国家会计准则和制度。

2.实事求是，确保会计信息真实、准确。

3.及时反映公司经济活动。

第十条公司财务部负责以下会计核算工作：

1.制定公司会计核算制度，并监督执行。

2.负责公司日常会计核算，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用等。

3.负责公司会计凭证的审核、编制和归档。

4.负责公司会计报表的编制、审核和报送。

第五章预算管理

第十一条公司预算管理遵循以下原则：

1.统筹兼顾，确保公司战略目标的实现。

2.实事求是，合理确定预算指标。

3.严格执行，加强预算执行监控。

4.及时调整，确保预算的适应性和前瞻性。

第十二条公司财务部负责以下预算管理工作：

1.制定公司预算管理制度，并监督执行。

2.编制公司预算，包括经营预算、财务预算等。

3.监督预算执行，及时发现问题并提出解决方案。

4.负责预算调整，确保预算适应公司发展需要。

第六章财务风险防控

第十三条公司财务风险防控遵循以下原则：

1.预防为主，防控结合。

2.综合防范，分层管理。

3.及时发现，快速处理。

第十四条公司财务部负责以下财务风险防控工作：

1.制定公司财务风险防控制度，并监督执行。

2.负责公司财务风险评估，提出风险防范措施。

3.监督公司财务风险防控措施的实施。

4.及时处理公司财务风险事件，降低损失。

第十五条公司其他部门在财务风险防控方面的职责如下：

1.采购部门：负责供应商选择和合同管理，防止虚假采购。

2.销售部门：负责客户信用评估和收款管理，防止坏账风险。

3.人力资源部门：负责员工薪酬发放，防止违规发放。

4.仓储部门：负责仓储物资管理，防止存货损耗。

第七章奖惩与监督

第十六条公司对在财务工作中表现突出、成绩显著的单位和个人给予奖励。

第十七条公司对违反本制度，造成经济损失的单位和个人进行处罚。

第十八条公司设立财务监督小组，负责对公司财务工作进行检查和监督。

第八章附则

第十九条本制度由公司财务部负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。