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**集团有限公司财务管理制度

***城投集团有限公司

财务管理制度

目录

第一章总则……………2

第二章财务管理的主要任务…………2

第三章财务审计人员岗位工作职责…3

第四章财务审批程序…………………6

第五章货币资金管理…………………8

第六章固定资产管理…………………9

第七章工程项目财务管理……………10

第八章费用报销制度…………………11

第九章财务分析与策划………………13

第十章会计档案管理…………………13

第十一章财务保密制度…………………14

第十二章附则……………15

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第一章总则

为规范公司财务管理，加强对公司财务工作的监督，保证资产安

全，充分发挥财务的预测、控制作用；规范公司投融资行为，提高资

金运作效率，减少投资风险，保证资金运营的安全性与收益性；完善

财务报告与分析，严格财务审批程序；加强会计档案和发票、收据的

管理，提高财务保密意识，现根据《会计法》等有关国家财经法律、

法规和公司章程，结合公司的具体情况，特制定本制度

公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项

资产均按取得时的历史（实际）成本入账，如果以后发生资产减值，

则计提相应的资产减值准备。本公司会计年度自公历每年1月1日起

至12月31日止。本公司以人民币为记账本位币。

第二章财务管理的主要任务

1、负责集团公司经营管理活动的资本运作、会计核算、财务监

督和财务管理工作。

2、依法处理集团公司所有财务事项，保证会计资料的合法、真

实、准确和完整，并及时整理归档。

3、编制集团公司财务预决算。

4、制订集团公司会计核算办法和财务管理制度。

5、负责调配和管理集团公司正常经营活动所需资金，及时组织

资金回笼和本息偿还，加强跟踪监督，提高资金使用效益。

6、及时汇总、合并集团公司财务报表，按季、按年撰写财务分

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析报告，为领导决策提供及时、准确的财务信息。

7、对集团公司所属子公司、分公司的财务进行监督和管理。