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内控知识问答试卷（一）

部门：姓名：

一、填空题：

1．美国著名的《财富与风险》杂志评选出了2007年全球金融界

最有影响力的100位人物。集团公司总会计师王国樑榜上有名，排名

第_______位。

2．股份公司业务流程管理信息系统的建设，不仅仅是建立一个

支持内控管理的信息系统，更重要的是要搭建一个先进、高效的业务

流程的管理平台，实现对业务流程的全面信息化管理，并为

__________系统、FMIS系统、流程规范化等工作提供全面支持并奠

定基础。

3．现阶段中国石油业务流程管理信息化系统包括三大部分，即

____________________、流程发布和流程控制（内控测试管理）

4．为了指导企业开展全面风险管理工作，进一步提高企业管理

水平，增强企业竞争力，促进企业稳步发展，国务院国有资产监督管

理委员会于二00六年六月六日制定了____________________

5．内控手册信息化的目标是通过业务流程管理信息系统的实施，

实现内控手册流程信息化管理的集中化、__________和可视化建模。

二、判断题：

1．公司管理层是内部控制体系建设、运行、评估的责任人。（）

2．风险评估是内部控制体系的基础，直接影响到内部控制体系

的执行、公司经营目标及整体战略目标的实现。（）

3．风险识别是一个重复的过程，需要对针对环境的变化持续进

行。（）

4．风险和控制的关系可以是一对一，也可以是一对多。（）

5．流程图用于描述企业内的业务流程，业务流程信息系统中用

EPC（列展示）模型来进行描述。（）

三、选择题：

1．2007年度管理层测试是针对（）家重要业务单位和6家

特殊业务单位开展的内控有效性的检查。由管理层授权审计部和内控

部具体实施。

A、26B、27C、28D、29

2．内控管理手册信息化要根据业务流程建模和流程管理规范进

行，具体实施步骤包括：建模规范设计、流程建模、风险建模、

（）、建立流程管理制度、流程发布。

A、系统建模B、手册建模C、管理建模D、规范建模

3．流程是连接企业各种活动的纽带，覆盖了企业的各类业务。

它具有哪些特点（）

A、目标性；B、战略性；C、逻辑性；D、层次性

4．ARIS业务流程管理平台的特点（）

A、集成性；B、规范化；C、结构化；D、软件平台

5．（）在系统设计、系统实现和系统测试中，必须同步完成

现有流程与控制确认、系统控制识别和控制测试

A、ERP系统B、FMIS系统C、QHSE系统D、

流程规范化

内控知识问答试卷(二)

部门：姓名：

一、填空题：

1．经普华永道会计师事务所有限公司对中国石油天然气股份有限

公司（以下简称公司）截至__________内控体系运行有效性的审计，

公司以__________通过内控审计，成为在美上市的中国公司中率先通

过《萨班斯-奥克斯利法案》404条款的央企控股大型企业之一。

2．近四年来，本公司各级管理人员按照公司董事会、管理层的

部署，以COSO内部控制框架为指引，与公司实际相结合，编制发布

了____________________，建立了组织机构和工作网络，健全内控执

行考核机制，搭建起涵盖经营管理各领域，比较系统的内控体系。

3．2007