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员工报销管理制度

员工报销管理制度6篇

在当下社会，制度的使用频率呈上升趋势，制度具有使我们知道，

应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。制度到底

怎么拟定才合适呢？下面是小编整理的员工报销管理制度，希望对大

家有所帮助。

员工报销管理制度1

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序，提高财

务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、借款报销的审批权限：

1、公司员工因公借款或报销，由馆办主任审签后，报财务审核，

并送馆长批准，方能借款或报销。

2、员工公差如需借款，应填写“借款申请单”，并按规定程序向

馆长报批后，到财务部门预借相应费用。

3、员工公差返回后，填写费用报销单，按规定的时间及审批手续

到财务报销。

二、员工差旅费报销标准：

1、员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短

途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

2、员工原则上长途出差不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘

坐出租车时，需批准后，方可报销。

3、员工在本市内因公事外出，只报销公交车票。无特殊情况或紧

急情况，不予报销出租车票。

4、员工在本市内因公事外出，如正值用餐时间（过22：00可包

括夜宵）每餐按15/人/餐予以报销，超标自付。

三、员工差旅费报销规定：

1、住宿费，交通费按规定标准执行，按发票实际金额予以报销，

超标自付（如有特殊情况需馆长批准后方可报销）。

2、膳食费按规定标准领取。

3、通讯费以发票报销。

4、交际费用由馆办主任及财务核定并填写报销单，应列明：费用

的性质、费用的用途、费用的金额、款项支付时间等要素，经馆长批

准后方可报销。

5、短途出差不享受住宿补助。

6、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，

公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

7、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规定的票据，公

司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

8、财务有权对有疑议的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，

如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

四、出差补助标准：

1、外省市出差标准：根据各地生活水平不同，将全国分为一类地

区、二类地区。一类地区包括：直辖市、省会市、计划单列市、经济

特区；全国其他地区为二类地区；港澳台地区及国外地区另行规定。

2、所有出差人员的住宿费均按一类地区350元/天，二类地区

250元/天。依据发票实际金额予以报销，超过报销标准的费用一律自

理，住宿发票均要求是正规税务发票，所有收据、白条一律不得报销。

3、所有出差外地人员的出差补助均按60元/天计算。

4、公司所有人员出差电话费（含IC卡）经馆长批示后可酌情凭

发票核销。

5、所贴车船票、机票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、

出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。

6、对非同一次乘车却出现票号相连的现象，将不予报销；对于弄

虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款。

7、丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，经共同出差的人

员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付。

8、趁出差之便回家探亲办事的，需提前向公司说明，其绕道发生

的交通费由个人承担，在家期间不享受市内交通费补贴和伙食补助。

9、出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系，

请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销

旅差费外，并依情节轻重论处。

10、出差人员回公司后，必须在5个工作日内报销，否则将不给

予新增借款。

五、财务加强对备用金和预付款项的管理和监督：

1、公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写

齐全、完整的借款申请单，出纳、收款人必须在借款单据上签字。

2、备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：

2.1、具有规定的.用途，期限及限额；

2.2、在规定的期限内凭费用支出单据到财务报销；用现金或支票

进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报

销。

3、以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。