中小企业板特别规定与指引深交所发审监管部.ppt

董事应当亲自出席董事会会议重点关注重大投资、重大交易、关联交易、对外担保、计提资产减值准备、会计政策变更、会计估计变更、重大会计差错更正、计提减值准备、核销资产、再融资等事项审议授权议案时审慎判断授权范围、合理性和风险，对授权情况进行持续监督检查董事应对重大事项的合规性、合理性及是否存在损害社会公众股股东合法权益发表明确意见，意见应在会议记录中作出记载（三）董事审议重大事项董事应当保证公司信息披露内容的真实、准确、完整。不能保证的，应在公告中作出声明并说明理由核查公司刊登的信息披露文件，发现与董事会决议不符或与事实不符的，应及时了解原因，提请董事会予以纠正关注公司的媒体传闻，如属股价敏感信息，应及时向有关方面了解情况，督促公司查明真实情况后向本所报告（四）董事的信息披露责任持续关注公司的经营和运作，主动了解已发生和可能发生的重大事项，不得以不直接从事经营管理或者不熟悉有关问题和情况为由推卸责任。对涉嫌违法违规的行为，董事负有尽职调查并及时向董事会报告的义务出现下列情形，董事应立即向保荐代表人、本所和证券监管机构报告：向董事会报告经营活动中的重大问题或其他董事、高管损害公司利益的行为，董事会未采取有效措施123董事会拟作出涉嫌违反法律、法规、规章、本所规则或公司章程的决议时，董事明确提出反对意见，但董事会坚持做出决议的4（五）董事报告重要事项的责任董事辞职应以书面形式董事辞职的生效董事离职的保密义务鼓励辞职或到期离任的执行董事接受由独立董事聘请的中介机构进行离任审计01030204（六）董事的离职（七）董事长特别行为规范严格董事会集体决策机制在职权范围内行使权力督促董事会决议的执行保证独立董事和董事会秘书的知情权出现下列情形时，董事长应发表个人公开致歉声明，情节严重的应引咎辞职公司被中国证监会行政处罚的公司被本所公开谴责的。“一言堂”危险！（八）独立董事特别行为规范（续）独立公正地履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人或其他与上市公司存在利害关系的单位和个人的影响审议事项时如存在利益冲突，应主动申明并回避任职期间如出现明显影响独立性的情形的，应及时通知公司，必要时应辞职独董享有下列特别职权董事会审议重大关联交易应经独立董事事先认可向董事会提议聘用或解聘会计师事务所向董事会提请召开临时股东大会提议召开董事会独立聘请外部审计机构和咨询机构在股东大会召开前征集投票权（八）独立董事特别行为规范（续）公司向股东、实际控制人及其关联企业借款或发生其他资金往来公司董事、高级管理人员的薪酬提名、任免董事独立董事认为有可能损害社会公众股股东合法权益的事项公司董事会未作出现金利润分配预案独董应对下列事项发表独立意见聘任解聘高级管理人员（八）独立董事特别行为规范（续）独董应对公司违规事项进行尽职调查独董每年保证不少于十天的时间进行现场调查独董可发表公开声明独董应向公司年度股东大会提交述职报告（八）独立董事特别行为规范（续）深交所发审监管部陈朝晖通往成功之路

—中小企业板特别规定与指引介绍中小企业板块上市公司特别规定中小企业板业绩快报制度中小企业板临时公告实时披露制度中小企业板上市公司公平信息披露指引中小企业板块上市公司诚信建设指引中小企业板块上市公司控股股东、实际控制人行为指引主要内容中小企业板块上市公司董事行为指引中小企业板投资者权益保护指引中小企业板上市公司募集资金管理细则中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度主要内容ShenzhenStockExchange一、中小企业板块上市公司特别规定在股票上市后六个月内建立内部审计制度在股票上市后六个月内签订《委托代办股份转让协议》年度募集资金专项审核制度股票异常波动的处理定期报告披露前十名流通股股东的持股情况定期报告披露投资者关系管理情况年报披露后举行“年度报告说明会”年报披露时间在3-4月份的公司，应在2月底前披露年度业绩快报中报披露时间在8月份的公司，鼓励在7月底前披露中期业绩快报业绩快报应事先经过内部审计，确保不存在重大误差业绩快报误差超过10%，及时修正业绩快报误差超过20%，及时修正并致歉二、中小企业板业绩快报制度三、中小企业板临时公告实时披露制度临时报告披露时间：中午休市期间或下午15:30后涉及停牌的处理中午休市期间的，从当日下午开市时起停牌下午15:30后的，在次一交易日的停复牌