深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销制度优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1深圳清联同创汽车电子有限公司基本情况1

1.1公司简介1

1.2公司组织架构1

2深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销现状介绍2

2.1公司费用报销制度的报销流程2

2.2公司费用报销规章制度2

3深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销存在的问题3

3.1公司费用报销制度不规范3

3.2公司费用报销内容不实或不合理3

3.3公司费用报销账务账目流程不严谨4

3.4公司费用报销制度缺乏监督机制5

4深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销制度优化设计5

4.1完善相关费用报销制度5

4.2严格控制虚假的费用报销5

4.3制定可操作性强的费用报销制度，优化报销流程6

4.4建立财务监督体系7

5深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销制度优化设计小结8

参考资料9

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深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销制度优化

设计

1深圳清联同创汽车电子有限公司基本情况

1.1公司简介

深圳清联同创汽车电子有限公司成立于2013年，专业从事车载DVD导航影

音娱乐系统，是一家集研发、生产、销售为一体的现代化高科技企业，公司拥

有强大的自主研发团队和出色的制造能力，致力打造车载DVD导航国际知名品

牌。深圳清联同创汽车电子有限公司总部位于广东省深圳市平湖镇上木古新河

路30号（清联同创工业园）。总部占地面积10000多平方米，深圳清联同创汽

车电子有限公司定位中高端品牌，凭借强有力的科研实力，清联同创的产品不

断创新，对质量精益求精。深圳清联同创汽车电子有限公司以”质量为中心，

以市场为导向”，倾力打造国际知名品牌,我们将谨遵目标不断提升与完善自我

体系，期待与您建立起“长期、稳定、诚信、共赢”的战略合作伙伴关系，促

进企业更加健康、可持续性发展。

1.2公司组织架构

图1-1深圳清联同创汽车电子有限公司组织架构

1

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2深圳清联同创汽车电子有限公司费用报销现状

深圳清联同创汽车电子有限公司的日常费用主要包括差旅费、进行业务发

展所需的业务招待费、购买办公用品的办公费、培训费、交通费等。

2.1公司费用报销的报销流程

（1）报销申请：员工如需费用报销必须事先填写报销申请单，选择自己的

部门，说明理由，准确填写开始日期和结束日期，并提交申请给部门负责人。

（2）报销审批：部门负责人进行审批后提交给财务部，财务部接收到申请，

由专门负责费用报销的人员进行审核，即审核报销人员的申请理由和费用是否

符合业务发展的需要，原始单据是否齐全，金额是否正确；再由会计人员审查

信息是否有误。

（3）报销结算：经过审核和审查的申请单由会计人员提交给财务负责人，

财务负责人进行审批之后，下发指令给出纳依据报销单上的金额进行报销；对

于金额超过5000元，应提交给总经理进行审核之后，再下达指令给出纳进行报

销。

图2-1深圳清联同创汽车电子有限公司公司费用报销流程图

2.2公司费用报销规章制度

（1）原始凭证的要求：内部凭证需检查相关单据是否依据公司的规章制度

进行编制，相关人员的签章是否存在；对外来凭证必须检查其相关资料，核对

和审核确保业务是真实发生的；费用报销单的填写是否准确，即填写的实际金

额和原始单据上的金额是否一致，其他情况是否如实填写。

（2）借款费用报销规定：分为出差借款和临时借款，出差借款由出差人员

填写借款单后经财务负责人审核之后，依照批准额度进行借款，出差返回五个

工作日内办清报销还款手续；临时借款需经总经理批准，借款后应及时报账。