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xxxxxxxx有限企业

KPI绩效考核指标

作业指导书

2023年8月

前言

关键业绩指标K（eyPerformancendicator-KP）体系是为实现目欢|而设定於J

战略管理工具，也是衡量企业及各部门目的到达、组织和人员行为绩效的关键指标

体系。关键业绩指标是根据企业组织、组员行为与战略目的之间的价值发明关系、

原因因果关系建立起来的指标体系。

为配合企业KP绩效管理体系的建立，保证组织实际经营管理行为与企业的战

略目的统一，保证财务类;重要目H勺）、管理指标、否决类指标考核定义解释规范精

确，使绩效考核有据可依，特编制本作业指导书。

事业部KP绩效考核周期为每月考核一次，耿能部门每季度考核一次，年度考

核总评。管理类指标G（）最终计算根据各考核期平均分计得，同类项目当年考核再

次发生问题按该项目权重的150%扣分。否决类指标K（）当年发生一次即记录一次。

对事业部考核，由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部

记录汇总后反馈至各部门，并按照《经营责任书》计算承包方代表和承包方工资总

额。

对各职能部室考核，详细由企业绩效考核工作小组实行（企业有关领导、有关

部门进行考核），考核数据由人力资源部记录汇总，并报企业有关分管领导和企业总

裁审阅后，反馈至各部室，并按照考核原则计算各部门KP绩效考核得分，与部门

员工绩效工资挂钩。

KP关键业绩指标中所波及的定量指标，按照实际完毕的业绩进行汇总记录；

KPT关键业绩指标中所波及的定性指标，成果低于计划指标R勺，按实际进行汇总记

录，成果高于计划指标口勺，按完毕计划的100%进行汇息记录。

一、财务类指标

1、税后利润指标完毕率

指标解释：是指反应和检杳税后利润考核指标完毕状况的一种记录指标，即实际税后利润

完毕数与利润考核指标数之比。月度税后利涧指标考核的指标值是根据分解口勺月度计划，考核

合计计划完毕率。

数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完毕数进行记录考核，在

汇报期后8日内报送人力资源部。

计算公式：汇（报期实际税后利润完毕数+汇报期税后利涧考核指标数）X100%o

记录口径：

1）当月利润指标完毕率=当（月实际利润完毕数+当月利润指标考核）X100%。

2）月度合计税后利润指标完毕率=汇（报期实际利润完毕数+汇报期利润指标考核）X100%

o

3）年度税后利润指标完毕率=年（度实际利润完毕数+年度利润指标考核）X100与。

2、主营销售收入（不含税）指标完毕率

指标解释：是指反应和检查被考核部门主营销售收入考核指标完毕状况的一种记录指标，

通过这一指标的考核以到达检查和督促部门完毕主营销售收入口勺一种考核措施，实际完毕主

营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。

数据来源：由崎产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完毕数进行记录，在汇报期后8

日内报送人力资源部。

计和公式：汇（报期实际主营销售收入完毕数・汇报期主营销售收入考核指标数）X100乐

记录口径:

I）当月销售收入指标完毕率=（当月实际销售收入数+当月销售收入指标考核数）X100%。

2）月度合计主营销售收入指标完毕率=汇（报期实际主营销售收入数+汇报期主营销售收入

指标考核数）X100%。

3）年度主营销售收入指标完毕率=年（度主营销售收入数+年度主营销售收入计划指标）X

100%o

3、收款计划完毕率应（收帐款减少率）

指标解释：是指反应和检查被考核部门收款计划完毕状况H勺一种记录指标，通过这一指标

的考核以到达检查和控制部匚应收款的一种考核措施。月度收款计划是根据企业月度经营