XX学院招标采购内部控制管理办法.doc

XX学院

招标采购内部控制管理办法

第一章总则

第一条为进一步理顺学院招标与采购活动组织链条，规范招标与采购行为，落实学院各单位在招标与采购活动中的主体责任，强化招标与采购活动中的权力制约和责任追究，防范采购廉政风险，根据《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号）、《XX省政府采购预算单位内部控制规范》等有关规定，结合学院实际，制定本办法。

第二条学院招标与采购活动内部控制（以下简称“内控”）管理坚持“全面管控与突出重点并举、分工制衡与提升效能并重、权责对等与严格问责并行”的基本原则。

第三条按照“分事行权、分岗设权、分级授权”的制衡要求，通过制定制度、健全机制、完善措施、规范流程，逐步形成依法合规、运转高效、风险可控、问责严格的招标与采购内部运转和管控制度，做到约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到位，实现对招标与采购活动内部权力运行的有效制约。

第四条政府采购项目在采购过程中，应当主动落实支持本国产品、科技创新、绿色采购和乡村振兴，促进中小企业、监狱企业和残疾人福利性单位发展等政府采购政策。

第二章组织机构与职责

第五条学院成立招标与采购工作领导小组。组长由分管招标与采购工作的院领导担任，成员为院长办公室（法律事务室）、财务处（绩效与内控中心）、总务处、基建处、资产管理处、招标与采购管理办公室主要负责人。

第六条按照“谁采购，谁负责”和“权责对等”原则，项目单位对招标与采购项目管理负有主体责任，按照本办法的规定履行招标与采购项目管理的各项工作，对项目立项、预算编制、需求制定、政策功能落实、合同签订的合法性、合规性、合理性负责。

第七条财务处（绩效与内控中心）牵头负责项目库管理及立项审批、部门预算编制、资金支付、项目绩效评价等。协助招标与采购管理办公室编制、调整、上报政府采购预算，督促采购预算执行。

第八条招标与采购管理办公室牵头负责汇总编制政府采购预算、招标与采购活动的组织实施、信息公开、协助处理质疑投诉和政策功能落实等。

第九条资产管理处负责通用资产配置审核和组织项目履约验收等。

第十条学院各归口管理部门按照职责范围，对项目单位提出的项目立项、预算编制、需求制定等进行专业审查；参与学院重大项目的立项审批和需求制定审查。学院各归口管理部门的管理范围按照经费收支主管部门职责范围确定，未明确归口管理范围的项目由业务主管部门负责。

第十一条法律事务室牵头负责提供招标与采购工作法律咨询、合同签订审批、处理有关法律事务等。

第十二条学院纪委、监察专员办公室、审计处依职责权限负责对招标与采购项目全过程管理进行监督检查。

第十三条各单位（部门）应当加强采购岗位风险防控。对关键岗位实施重点监督和定期轮岗，需求制定、专家选取、现场评审、履约验收等重点环节原则上由2人以上共同办理，并明确主要负责人员。采购需求制定与内部审查、采购文件编制与复审、采购组织与履约验收、合同签订与验收评价等关联岗位互相分离。

第十四条各单位（部门）应当建立健全内部采购事项集体研究、合法性审查和内部会签相结合的议事决策机制。对涉及民生、社会影响较大、预算金额较大的采购事项应集体决策，决策过程要形成完整书面记录，任何个人不得单独决策或者擅自改变集体决策。

第三章政府采购预算管理

第十五条所有政府采购项目（包括执行《中华人民共和国招标投标法》的政府采购工程项目）都应当纳入政府采购预算编报范围，做到应编尽编，与部门预算同步编报，坚持先有预算后采购，严禁超预算、无预算开展政府采购。要依照《财政部关于印发政府采购品目分类目录的通知》（财库〔2022〕31号）要求，列明拟采购项目的名称、数量和预算金额等内容。对列入年初部门预算或年中追加预算的招标工程项目，根据规定程序规范做好政府采购项目预算编制、计划备案、合同备案等工作。

第十六条招标与采购管理办公室应按照学院批复的采购预算组织实施招标与采购活动。项目单位应当提前做好需求论证和市场调研，科学编制政府采购预算，做到编实、编准、编细。项目预算年度执行中原则上不予调整，确因工作需要调整的，由项目单位向招标与采购管理办公室提出调整申请，经学院财务处（绩效与内控中心）审核，报学院研究同意报上级主管部门批准后，按照相关规定履行变更程序。其中：政府采购预算调整金额超过50万元的项目须经院长办公会审议通过，调整金额超过100万元的项目须经党委会审议通过。年度调整金额占项目单位政府采购预算总额30%以上的，将作为政府采购预算编制不规范情形，纳入项目单位绩效评价事项。

第十七条年初政府采购预算批复后，招标与采购管理办公室应统筹规划年度预算执行进度，及时备案政府采购计划，抓紧细化采购需求，尽快开展采购活动。政府采购预算尚未批复的项目，如确有必要，可充分利用“预采购”制度，提前组织开展采购活动。

第四章