股份公司债务融资管理制度.doc

XX股份有限公司

债务融资管理制度

第一章总则

第一条为了加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）债务融资活动的管理，降低融资成本，有效防范资金风险，保护投资者的合法权益，根据有关法律、法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则的要求，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称债务融资是指采取直接债务融资、金融机构信贷融资和其他融资等筹集资金的活动，包括但不限于以金融机构长短期借款、非金融机构借款、发行债务融资工具、融资租赁、票据融资等方式筹集资金，但不包括通过发行证券向社会公众投资者募集资金等股权融资行为和需要中国证监会或深圳证券交易所审核的债务性融资，也不包括公司合并报表范围内主体之间相互提供、申请借款。

第三条债务融资业务管理坚持预算控制和授权管理相结合的原则，从公司整体利益出发，在满足公司资金需求的前提下，严格控制融资规模，兼顾长远利益和当前利益，以充分发挥资金的使用效能、降低资金成本、改善公司财务状况、优化债务结构为目标。

第四条公司的债务融资事项中涉及关联交易、对外担保的，按照公司《关联交易制度》《对外担保管理制度》的有关规定执行，严格履行审批和信息披露程序。

第五条本制度适用于公司、公司的控股子公司及其他公司下属单位，但不适用于已单独分拆上市的控股子公司或性质为非上市公众公司的控股子公司及其下属单位，该类子公司可结合本制度，依法制定该类子公司及所属机构相应的管理制度，并通过公司相应流程备案。公司、公司的控股子公司及其他公司下属单位在本制度的管控范围内，可根据自身情况制定管理制度或实施细则。

第六条本公司债务融资遵循统一性原则：公司总部财务部对债务融资实行统一管理，统筹管理全公司债务融资工作，指导、协调并监督公司控股子公司及其他公司下属单位债务融资工作执行情况。审核公司控股子公司及其他公司下属单位债务融资申请，监控债务风险。公司控股子公司及其他公司下属单位在总部财务部指导下自行开展公司债务融资工作。

第七条债务融资管理目标

（一）加强对债务融资业务的内部管理，控制债务融资风险，防止融资过程中的差错与舞弊。

（二）债务融资决策科学、合理。

（三）债务融资资料及相关记录完整、准确。

第二章组织与职责

第八条公司的债务融资活动由公司总经理领导，财务部为公司债务融资的职能管理部门，负责债务融资业务的经办和管理。

第九条财务部负责公司债务融资，具体负责落实公司债务融资管理制度，控制融资风险；组织公司债务融资活动的策划、论证与实施工作；定期向公司总经理汇报公司债务融资情况；审核公司控股子公司及其他公司下属单位的债务融资方案；对公司、公司控股子公司及其他公司下属单位的债务融资活动进行跟踪管理等。

第十条公司总部财务部是公司债务融资管理工作的归口管理部门，主要职责包括：

（一）制定债务融资管理制度。

（二）拟定全公司年度债务融资预算。

（三）负责公司本部债务融资工作，做好融资档案管理。

（四）统筹管理全公司债务融资工作，指导、协调、监督公司控股子公司及其他公司下属单位债务融资工作执行情况；审核控股子公司及其他公司下属单位债务融资申请，监控控股子公司及其他公司下属单位债务风险；对控股子公司及其他公司下属单位融资管理中的预算执行情况进行监督及考核。

（五）拓展融资渠道，结合金融机构产品特点设计债务融资方案，确立最佳融资条件。

（六）负责公司债务融资业务廉洁风险的防控。

第十一条公司控股子公司及其他公司下属单位债务融资管理的主要职责：

（一）落实执行公司债务融资管理制度及要求。

（二）编制本单位年度债务融资预算。

（三）制订本单位每一笔债务融资的具体方案，经相关审批后实施。

（四）具体实施本单位债务融资工作，做好融资档案管理。

（五）结合金融机构产品特点设计债务融资方案，确立最佳融资条件。

（六）控制本单位债务融资风险，按照要求上报融资信息。

第三章授权与执行

第十二条在董事会、股东大会审议通过的债务融资相关议案的总授权框架下，财务部提出债务融资方案，经审批通过后，财务部负责方案的具体实施，并定期向总经理汇报债务融资情况。

第十三条公司、公司的控股子公司及其他公司下属单位需在年度预算中申报年度融资预算，随年度预算一并上报审批。因市场价格发生大幅变化、经营环境产生重大变化导致有息负债限额指标需进行调整的，单独或随年中预算调整一并上报总

部审批，审批通过后方可办理。

第四章债务融资的管理

第十四条公司应根据债务融资目标和规划，结合年度全面预算，加强债务融资的全过程管理，对融资成本和潜在风险作出充分估计，注意防范政策风险、市场风险、信用风险等融资风险。

第十五条公司控股子公司及其他公司下属单位有债务融资需求时，总部财务部提出融资建议方案，履行完审批程序后方可办理。

第十六条公司所融资金应按批准的用途、范围使用，不得挪作他用。

第十七条公