2025年中级经济师核心考点与高频题解析.doc

第一章?金融体系与金融机构

???理解、熟悉和掌握我国金融体系构成、演变、功能。

第二章?信用与货币发明

商业银行存款货币发明的有关概念和计算是本章的重点考察内容。这部分所波及的概念较多，需要在比较的基础上理解记忆。考生可以将原始存款与派生存款，法定存款准备金、超额存款准备金与存款准备金，存款乘数、修正的存款乘数、基础货币与货币乘数分组比较理解，掌握各自的定义、互相关系及其与商业银行信用发明的关系。在此基础上，考生应熟悉信用发明的过程，不规定掌握详细的推导，但要牢记存款货币发明的公式⊿D=⊿R?1/r，并且可以在給出部分变量值的条件下进行计算。

第三章?融资方式与融资格局

关键是两种融资方式的特性，规定考生在掌握概念的基础上，清晰辨别两种融资方式的不一样特点，并纯熟掌握不一样融资方式所包括的融资种类。由于两种融资方式的特性差异明显，采用对比记忆效果较佳。在此基础上，深入理解不一样融资方式所主导的金融体系的区别。对于融资方式与货币流通的关系，需要纯熟掌握中央银行和商业银行在货币发明过程中的不一样作用，以及非银行金融机构加速货币流通、扩大货币供应量的机理，并掌握直接融资扩大对宏观经济的影响。重点掌握资产证券化的概念、特点与作用，熟悉资产证券化的基本要素和操作程序，理解证券化类型、条件。

利率与金融资产定价

（一）利率的计算：利率的分类、单利和复利、有效利率的计算、利率水平的决定、影响利率变动的原因。

（二）我国利率市场化改革

（三）各类收益率的计算

（四）债券到期收益率的计算

1．债券类型

2．到期收益率计算

?

（五）债券本期收益率的计算

（六）利率与有价证券价格

（七）有价证券定价

（八）有效市场理论

（九）资产组合市场

（十）资本资产定价理论

（十一）期权定价理论

第五章?汇率与国际资本流动

???理解、熟悉和掌握汇率与国际资本流动知识。本章中的重点和难点是有关利率平价与汇率计算、汇率升贬值分析。

第六章?商业银行经营与管理

本章规定掌握有关商业银行经营管理的有关知识。需要补充有关商业银行业务的内容。

（一）负债业务

??是指商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础。资金来源包括资本金、存款、同业拆借、向中央银行借款等。

1.?资本金

资本金是银行经营业务的基础，是商业银行成立時依法必须筹集的资本。我国商业银行资本金除财政拨付资金外，还来自三个方面：银行的积累资金，未分派盈余，股本金。

2.?存款业务

是商业银行负债业务中最重要的业务，也是商业银行营运资金的重要来源。

（1）企业存款：活期存款和定期存款

??（2）储蓄存款

??（3）其他存款：大额可转让定期存单、告知存款和单位协定存款

3.?同业拆借

商业银行為了实現资金平衡，保持资金正常周转，头寸局限性的银行就从头寸多出的银行临時拆入资金，从而形成银行之间的短期拆借活动。它具有期限短、数额大、拆借利率自由浮动等特点。

4.?向中央银行借款

重要有再贴現和直接贷款（年度性、季节性、曰拆性）两种类型。

5.?其他负债业务

回购协议：商业银行通过协议将卖出的某种证券规定在一定曰期按预先约定的价格买回，是以证券為抵押的短期资金融通。

发行金融债券

临時占用资金

（二）资产业务

指的是商业银行将资金通过多种途径加以运用获得收益的业务，重要有：

1.現金资产

库存現金：银行业务库中的現钞及硬币

在中央银行的存款：法定存款准备金；一般性存款（满足商业银行的平常开支和清算的需要；调剂库存現金余额）

寄存同业存款：為了有效托收支票和办理清算

托收中現金

2.贷款业务

??这是商业银行资产业务的重点，指的是商业银行将其所吸取的资金，按一定的利率贷放給客户并约定偿还的业务。

（1）贷款种类

根据不一样的分类原则，可以把贷款划提成不一样的类别。我国目前对贷款的种类采用如下几种划分方式：

按照贷款的期限，划分為短期贷款、中期贷款和長期贷款；

按照贷款保全方式，划分為信用贷款和担保贷款；

按贷款发放的对象分為企业贷款和个人贷款；

按贷款风险程度，贷款可分為如下五类：①正常贷款；②关注贷款；③次级贷款；④可疑贷款；⑤损失贷款。

（2）贷款业务规定

在国家产业政策指导下，开展贷款业务；符合国家法律、行政法规和人民银行颁布的贷款通则及有关政策和规定；遵照资金使用的“安全性、流动性、效益性”三性原则；不得向关系人发放信用贷款的等

3.投资业务

投资是商业银行购置有价证券的业务活动，它是商业银行一项重要资产业务。按照规定，我国商业银行不得向下五个方面投资：不得从事信托投资；不得从事证券经营业务；不得投资于非自用不动产；不得向非银行机构投资；不得向企业投资。但国家另有规定的除外。

注意：商业银行证券投资限于政府债券和金融债券，严禁从事企业债券、股