托收凭证模板-做账实操.xlsxVIP

托收凭证（受理回单）0

委托日期：202年3月15日

业务类型委托收款（□邮划、□电划）托收承付（□邮划、□电划）

全称全称

付领

款账号款账号

人市人市开户

地址省开户行地址省

县县行

人民币

金十亿千百十万千百十元角分

（大

额

写）

款项托收凭据附寄单

内容名称证张数

商品发运情况合同名称号码

备注：款项收受日期：

收款人开户银行签章

复核记账年月日年月日

银承托收流程

一、托收准备阶段

检查银承汇票：企业财务人员在收到银行承兑汇票后，需仔细检查汇票的票面要素。查看汇票的出票日期、到期日、出票人、收款人、付款行等信息是否清晰完整，票面金额大小写是否一致，汇票是否有涂改、破损等情况。同时，检查汇票背面的背书是否连续，背书人签章是否清晰、规范，被背书人名称填写是否准确。任何票面瑕疵都可能影响托收的顺利进行，如有问题，及时与前手或出票人沟通解决。

填写托收凭证：当汇票临近到期日（一般提前5-10个工作日），企业准备办理托收手续。填写托收凭证，托收凭证需填写付款人（即汇票的承兑银行）信息，包括付款人全称、账号、开户银行；收款人（即持票企业）信息，包括收款人全称、账号、开户银行；汇票信息，如汇票号码、出票日期、到期日、票面金额等。在托收凭证上加盖企业的财务专用章和法定代表人章，确保印章清晰、完整。

复印留存汇票及相关资料：为保证托收过程有完整的记录，企业对银行承兑汇票的正、反面进行复印，并留存复印件。同时，整理与该汇票相关的交易合同、发票等资料，以备后续可能的查询和核对。这些资料不仅有助于证明汇票的合法来源，在出现纠纷时也是重要的证据。

二、委托银行托收阶段

选择托收银行：企业一般选择自己的开户银行作为托收银行。开户银行熟悉企业的账户情况，能更好地协助企业完成托收流程。将填写好的托收凭证、银行承兑汇票原件及相关资料一并提交给开户银行的对公业务窗口。

银行初审：银行收到企业提交的托收申请后，对托收凭证和银行承兑汇票进行初步审核。审核内容与企业自查内容类似，包括票面要素的完整性、背书的连续性、印章的合规性等。同时，检查托收凭证的填写是否规范，与汇票信息是否一致。若发现问题，银行会及时通知企业进行补充或更正。

银行受理托收：经初审无误后，银行受理企业的托收申请，在托收凭证上加盖银行业务章，并将托收凭证的回单联返还给企业。银行会根据汇票的付款行信息，通过内部清算系统或邮寄方式将托收凭证和汇票寄送至付款行。

三、付款行操作阶段

付款行收到托收资料：付款行在收到托收凭证和银行承兑汇票后，进行全面审核。审核内容与托收银行初审内容一致，但审核更为严格。付款行重点核实汇票的真实性，通过与出票时的留存信息进行比对，确认汇票未被伪造或变造。同时，检查汇票是否已挂失止付等情况。