中邮保险财务信息化现状评估报告 20190625 (002).docx

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中邮保险财务信息化

系统现状评估报告

2019年6月25日

德勤根据前期的访谈与沟通，对于中邮保险财务信息化现状进行初步评估，分为财务系统架构与功能、智能化财务分析、财务数据基础颗粒度与质量、以及财务系统应用集成四个方面说明：

财务系统架构与功能方面的能力现状评估

2019年信息化1号工程（IBM做的很简单）：缺乏实际财务系统规划，主要是IT治理内容，架构内的内容不足。财务作为辅助工具放在了业务平台。财务偿二代在风险平台，收支在支撑平台，投资在业务。一号工程定位可视化展示报表，目前还没形成明确全流程保险集成，仍然是部门间独立作业。前期只提供了财务结构数据但没有满足、更偏重业务流水信息分析。财务需要独立、完整的考虑。

智能化应放在统化之后，I17涉及面很广，对核心、资金、精算和投资、核算都会带来影响。应在核算和核心中做隔离处理，其中的计算再给精算和投资做集成。

I17要求时效性，供应商管理成本高。需前期诊断调研。

总经理对系统理解不够深入，认为系统不足以支撑现有保险。

领导认为这个项目只满足集团服务不满足中邮保险，并且项目缺乏整体规划。需要在向上层呈现i项目蓝图，包括整改、缺失、新建等主题以带动实现智能化。需分阶段实施，先提高单项水平。

财务系统架构

预算（海波龙，表单要修改/实施）、ERP（即财务总账，应为Oracle）、费控(?)、资金系统(?)、投资(?)（总账有接口）、支付平台（收费模块）与分摊模型(?)

Oracle系统已有基本功能(主表和必要的简单统计报表)；同比和趋势类分析方法主要是手工，经营管理分析体系不完善，同比环比、达成率、第三方对标比较缺乏；公司间对标正在进行但很粗略，未来想涵盖在ERP里，做成主数据，然后各个部门进行（财务）对标，互相促进，以此优化费用使用。

支付平台是核心业务系统的子模块，以衔接业务里面的保单、保全、理赔信息来生成收费信息。支付类的信息通过付款后记录状态转化成财务凭证信息，在ERP解读后生成财务凭证。ERP承接业务信息，记录支付流程、发起支付动作并对信息进行加工及转换到财务系统。

支付和核心业务系统管理联系很紧密，如果业务系统缺失改造计划，会联动对支付平台造成影响。支付平台已启动了与供应商的沟通，但根本性问题是：单纯搭建资金的收支平台不能解决业务前端的系统压力，需要核心业务系统去改造

主要支付渠道是邮储银行，邮宝通系统。邮报通系统包含业务交易数据，资金收付以及联系账户及时清算结算收付信息。一部分付款（中邮内部）走的是邮储和工行银企直连，跨行走第三方支付，也都走收付款系统。

基于业务现状的低利差特性、财务管理着重资源配置效率：重点包括损益核算、利润分摊、费用分摊等分析以及预算预测

财务重点是资源配置的效率，分析结果很重要，统筹向下看，看到三级、四级，能看到资源投入效果，支持业务发展。对财务管理的要求，需要考虑资源投放效率

集团希望看损益核算、同业比如标准保费、新单价值

中邮希望看利润，获客费用直接分摊到产品

ERP管理费用分摊，目前能分摊到险种级；下一步希望能到保单与客户级。分摊因子设计合理，效益清晰

资源配置和利润预测、预实对比分析比较简单。比起核算放在预算更合适，资源配置部门，为了更好的做资源配置。预算下达是在年初，组织架构上。对分支公司的财务经理委派责任制，总部对下更多的是业务管理，行政管理还是放在分公司。11月财务牵头，年初下达预算费用。

手工作业过多、系统应用功能与自动化程度有大幅提升空间

业务系统功能不完善，业务数据有手工的成分，如何保证真实性和及时性

财务核算月结6号完成，报告是10号。月结手工部分偏多、主要是准备金、税务、再保、计提类、手续费手工费用。业财核对难度较高。关账后没有检查的机制，没有达到管理要求，核算数据质量没有办法保证。用管理手段下发月结和半年结通知，没有全公司核对，没有用信息化系统做管控。只能建立分公司的核对，不能做到集团的核对。

对外披露数据准备所导致的手工工作量较大且价值低，没有系统支持核对

现有ERP功能现在只有4张主表，系统只有几十个，功能有缺失且手工较多：集团的角度是想满足宏观管控，已有管理流程和表单等成果，但是没有管理功能模块和应用功能。

报销不清晰，费控系统不太好用

预算没有建立系统（只有采用海波龙提供表单，需要修改/实施）

目前月结与年终结算在未来上市需要更高的时效性

引战上市对披露的要求高、披露必须要准确。目前是从系统里提数。管理分析主要依靠手工。及时性有待提高，分析纬度需要拓展，需要重新搭建支持体系。

年结是按月，年终决算在1月20号之前，引战上市的话不一定满足时效性，理想情况希望12月月结就应该准确，而不是到了年终月结还要做出调整。所以前提