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资金安全保证措施

一、建立货币资金的预算治理机制。

企业的货币资金治理必需实行全面预算治理。预算可以使得企业生产经营活动有序进展，保证企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算治理程序之中。依据资金预算总目标，统一筹集、集中使用资金，调剂资金余缺，确定经济合理的现金余额，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格掌握在年度财务预算范围内，超预算工程应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的工程及费用财务部不得办理资金支付。

二、建立健全货币资金的内部掌握制度。

1、职能分别掌握：企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制即考虑不相容职务的分别，将某些不