中级银行从业资格之中级风险管理强化训练高能附参考答案详解（a卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理强化训练高能

第一部分单选题(50题)

1、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是（）。

A.EVA=税后净利润-资本成本

B.EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率

C.EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本

D.EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本

【答案】：C

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的相关公式，对各选项逐一分析。首先明确经济增加值（EVA）是指企业税后净营业利润减去资本成本后的余额。-**A选项**：根据经济增加值（EVA）的定义，EVA=税后净利润-资本成本，该项表达式正确。-**B选项**：因为资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以EVA=税后净利润-资本成本可以转化为EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率，该项表达式正确。-**C选项**：EVA的正确表达式应该是EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本，而不是(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本，该项表达式错误。-**D选项**：EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本，这是经济增加值（EVA）的正确表达式之一，该项表达式正确。综上，答案选C。

2、商业银行采用内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型（）。

A.只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B.不能计量非交易业务中的市场风险

C.置信水平无法达到监管要求

D.未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行采用内部模型计量市场风险时需用压力测试进行补充的原因。A项，市场风险内部模型不仅能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性，还能在一定程度上计量市场风险，该项并非采用压力测试进行补充的核心原因，所以该项错误。B项，虽然市场风险内部模型在计量非交易业务中的市场风险方面可能存在一定局限性，但这不是必须采用压力测试补充的关键因素，所以该项错误。C项，市场风险内部模型的置信水平是可以根据监管要求进行设定和调整的，并非是因为置信水平无法达到监管要求而采用压力测试进行补充，所以该项错误。D项，市场风险内部模型是基于一定的假设和历史数据构建的，它往往难以涵盖价格剧烈波动等极端情况可能对银行造成的重大损失。而压力测试可以模拟各种极端情景，帮助银行评估在不利市场条件下的潜在损失，从而对市场风险内部模型进行有效补充，所以该项正确。综上，答案选D。

3、采用权重法计量信用风险资本时．商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用权重法计量信用风险资本时，对于商业银行持有的其他银行的次级债务工具，其风险权重是衡量该资产在信用风险计量中重要性和风险程度的指标。通常情况下，其他银行的次级债务工具具有一定的信用风险，这类资产并不属于风险极低甚至无风险的类别。A选项100％意味着该资产具有较高的信用风险，需要商业银行按照全额的资本要求来覆盖可能出现的损失。其他银行的次级债务工具在信用等级上相对较低，面临着一定的违约风险，所以将其风险权重设定为100％是合理的。B选项20％一般适用于风险程度相对较低的资产，如某些高质量的短期债权等，而其他银行的次级债务工具风险明显高于此类资产，所以该选项不符合。C选项0％通常针对的是几乎无信用风险的资产，如现金、国债等，其他银行的次级债务工具显然不具备这样低的风险特征。D选项50％的风险权重适用于一些风险适中的资产，但其他银行的次级债务工具由于信用风险相对较高，并不适合这一权重。综上所述，正确答案为A。

4、下列关于操作风险评估的说法错误的是（）。

A.商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险

B.定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行

C.定性分析则需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程度作出评估

D.操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断说法是否正确。A选项：在操作风险评估中，商业银行通常采用定性法和定量法相结合的方式。定性分析可以基于专家判断、经验等对操作风险进行主观评估，定量分析则借助数据和模型进行量化评估，两者结合能更全面、准确地评估操作风险，该说法正确。B选项：定量分析在操作风险评估里，主要依据内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。通过对这些数据的统计和建模，可以衡量操作风险的大小、损失分布等，从而为风险管理提供量化的依据，该说法正确。C选项：定性分析主要是依靠业务人员、风险管理专家等相关人员，