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物业预算管理细则
物业预算管理细则
一、总则
1.目的:为加强本物业公司预算管理,提高公司财务管理水平和资源配置效率,确保公司各项经营目标的实现,更好地为小区业主提供优质服务,特制定本细则。
2.适用范围:本细则适用于本物业公司各部门、各项目管理处及全体员工。
3.预算管理原则
-战略性原则:预算编制应符合公司长期发展战略规划,体现公司年度经营目标。
-全面性原则:涵盖公司所有经济活动,包括但不限于物业管理服务、多种经营、行政办公等方面的收支预算。
-准确性原则:预算编制应基于充分的市场调研、历史数据分析和科学预测,确保预算数据真实、准确。
-刚性与灵活性相结合原则:预算一经批准,应严格执行,具有刚性;但在特殊情况下,可根据实际情况进行适当调整,保持一定的灵活性。
-全员参与原则:鼓励全体员工积极参与预算编制、执行和监督,提高预算管理的科学性和有效性。
二、预算管理组织及职责
1.预算管理委员会
-组成:由公司总经理担任主任,副总经理、财务负责人等担任副主任,各部门负责人为成员。
-职责
-审议公司预算管理制度、流程和相关政策。
-审批公司年度预算草案、预算调整方案。
-协调解决预算编制和执行过程中的重大问题。
-对预算执行情况进行监督、评价和考核。
2.财务部门
-职责
-负责制定和完善公司预算管理制度、流程和相关表格。
-组织公司年度预算的编制、汇总、审核和上报工作。
-对预算执行情况进行日常监控、分析和预警,定期编制预算执行报告。
-协助预算管理委员会进行预算调整、考核等工作。
3.各部门及项目管理处
-职责
-负责本部门、本项目管理处预算的编制、执行和控制。
-提供编制预算所需的基础数据和资料,对预算编制的合理性、准确性负责。
-定期向财务部门汇报本部门、本项目管理处预算执行情况,及时反馈预算执行过程中出现的问题。
-根据公司预算调整要求,对本部门、本项目管理处预算进行相应调整。
三、预算编制
1.预算编制期间
-公司预算编制期间为每年的[具体开始日期]至[具体结束日期],编制下一年度预算。
-年度预算涵盖1月1日至12月31日的全部经济活动。
2.预算编制流程
-下达目标:每年[具体日期]前,预算管理委员会根据公司战略规划和年度经营目标,提出下一年度预算编制的总体要求和目标,下达给各部门及项目管理处。
-编制上报:各部门及项目管理处根据预算管理委员会下达的目标,结合本部门、本项目管理处的实际情况,制定详细的预算草案,并在每年[具体日期]前上报财务部门。
-审核汇总:财务部门对各部门及项目管理处上报的预算草案进行审核、汇总,对存在的问题及时与相关部门沟通、调整,形成公司年度预算草案。
-审议批准:公司年度预算草案经预算管理委员会审议通过后,报公司总经理办公会审批。审批通过后的预算草案作为公司正式预算下达执行。
3.预算编制内容
-收入预算
-物业管理费收入:根据小区实际入住户数、收费标准及收缴率等因素,分项目、分楼层、分户型详细计算物业管理费收入。同时,考虑新入住业主增加、物业费调整等因素对收入的影响。
-停车费收入:统计小区内停车位数量,包括地上停车位和地下停车位,结合不同类型停车位的收费标准,预测停车费收入。分析小区周边停车市场情况、车辆保有量变化等因素对停车费收入的影响。
-其他有偿服务收入:如家政服务、维修服务、绿化养护服务等,根据以往服务项目的开展情况、市场需求及价格变动趋势,制定相应的收入预算。
-成本预算
-人员成本:包括员工工资、奖金、福利、社会保险、住房公积金等。根据公司人员编制、薪酬标准及人员变动计划,详细计算各部门、各项目管理处的人员成本。
-物料消耗成本:如保洁用品、绿化养护用品、维修材料等,根据各项服务的工作量、物料消耗定额及市场价格,计算物料消耗成本。
-能源费用:包括水电费、燃气费等,根据小区实际使用情况、能源消耗定额及价格走势,预测能源费用支出。
-设备维护保养成本:对小区内各类设施设备进行分类,根据设备的使用年限、维护保养计划及维修成本历史数据,计算设备维护保养成本。
-外包服务成本:如保安服务外包、垃圾清运外包等,根据
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