酒店商品盘点流程规定.doc

酒店商品盘点流程规定

酒店商品盘点流程规定

一、总则

1.目的

为加强酒店商品管理，确保商品账实相符，准确掌握商品库存情况，及时发现商品管理中存在的问题，提高酒店经济效益，特制定本流程规定。

2.适用范围

本规定适用于酒店内所有用于销售、使用及储备的各类商品，包括但不限于客房用品、餐饮原材料、酒水饮料、零售商品、工程维修材料等。

3.职责分工

-财务部：负责制定盘点计划，组织、监督盘点工作的实施，对盘点结果进行审核、分析，并进行相应的账务处理。

-各商品使用部门（如客房部、餐饮部、工程部等）：负责本部门所使用、保管商品的日常管理，按照财务部要求做好盘点前的准备工作，配合财务部完成盘点工作，并对本部门商品盘点结果负责。

-采购部：协助财务部和相关部门对采购商品的数量、规格、价格等信息进行核对，提供必要的采购资料。

-仓库管理部门：负责仓库商品的日常收发、保管工作，整理仓库账目和商品摆放，积极配合盘点工作，确保盘点工作顺利进行。

二、盘点前准备

1.制定盘点计划

-盘点时间确定

-定期盘点：酒店实行定期全面盘点制度，每季度末进行一次全面盘点，时间安排在季度最后一个月的下旬。如遇特殊情况需要调整盘点时间，需经财务负责人批准。

-不定期盘点：根据酒店实际情况，如发生商品失窃、损耗异常、人员岗位变动等情况，可进行不定期的局部或全面盘点。

-人员安排

-成立盘点小组，由财务部门负责人担任组长，成员包括各商品使用部门负责人、仓库管理人员、财务人员等。

-明确各小组成员职责，财务人员负责盘点监督、数据记录与审核；商品使用部门人员负责本部门商品的清点；仓库管理人员负责仓库商品的清点与协助；采购人员负责提供采购相关信息。

-盘点表单准备

-财务部设计并印制各类盘点表单，如《商品盘点表》《盘点差异表》等。盘点表单应包含商品编号、名称、规格、型号、存放地点、账面数量、实际数量、单价、金额等信息。

-在盘点前，确保盘点表单数量充足，并按照规定格式和要求填写好表头信息，如盘点日期、盘点部门等。

2.通知与培训

-通知相关部门

-财务部提前一周向各部门发送盘点通知，明确盘点时间、范围、要求等事项。通知内容应包括盘点开始时间、结束时间、各部门需完成的准备工作等。

-各部门接到通知后，应及时传达给本部门员工，并做好相应的准备工作安排。

-培训盘点人员

-在盘点前，由财务部组织对所有参与盘点的人员进行培训。培训内容包括盘点流程、盘点方法、表单填写规范、注意事项等。

-通过实际操作演示、案例分析等方式，确保盘点人员熟练掌握盘点技能，明确各自职责，保证盘点工作的准确性和规范性。

3.账目核对与整理

-仓库账目核对

-仓库管理人员在盘点前应将仓库账目与采购入库单、领料单等原始凭证进行核对，确保账目记录的准确性和完整性。

-对已办理出入库手续但尚未登记入账的业务，及时进行账务处理，做到账账相符。

-部门账目核对

-各商品使用部门应核对本部门的商品领用记录与仓库发放记录是否一致，如有差异，及时查明原因并进行调整。

-对本部门已损坏、报废或长期闲置不用的商品，进行清理和登记，注明原因和处理意见。

4.商品整理与预盘

-商品整理

-各部门在盘点前应对所管理的商品进行整理，将商品分类摆放整齐，标明商品名称、规格、型号等信息，便于清点和核对。

-对已开封或使用过的商品，应单独存放并做好标识，注明剩余数量和使用情况。

-预盘

-各部门在正式盘点前可进行预盘，由部门内部员工对本部门所管理的商品进行初步清点和记录。预盘过程中发现的问题应及时解决，如无法解决应记录下来，待正式盘点时进一步核实。

-预盘结束后，各部门应将预盘结果整理成预盘报告，报送财务部备案。

三、盘点实施

1.初盘

-分组盘点

-按照商品类别和存放地点，将盘点小组分为若干个盘点小组，每个小组负责一定范围内商品的盘点工作。

-盘点小组由至少两名不同部门的人员组成，其中一名为财务人员或监督人员，负责监督盘点过程的公正性和准确性。

-实地清点

-盘点人员按照盘点表单上的商品信息，对商品进行实地清点。在清点过程中，要认真核对商品的编号、名称、规格、型号等信息是否与表单一致，确保账实相符。

-对于数量较大或不易清点的商品，可采用抽样盘点的方法，但抽样比例