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瑜伽馆进出口结算管理规章

第一章总则

1.目的：为加强本瑜伽馆进出口结算管理，规范财务收支行为，保障资金安全，提高资金使用效率，结合瑜伽馆实际情况，特制定本规章。

2.适用范围：本规章适用于瑜伽馆全体涉及进出口业务结算的员工及相关客户。

3.指导原则：遵循瑜伽馆“身心和谐、健康生活”的经营理念，秉持公开、公正、透明的原则，在保障经济效益的同时注重社会效益，确保结算管理与瑜伽馆文化相契合。实行扁平化管理模式，减少不必要的审批环节，提高结算效率。

第二章人员职责

1.财务人员

-负责进出口结算的账务处理，准确记录每一笔收支，确保账目清晰、准确。

-审核进出口业务相关票据，确保票据真实、合法、有效，对不符合规定的票据有权拒绝受理。

-定期与业务部门核对账目，及时发现并解决结算过程中出现的问题。

-参与制定进出口结算相关的财务制度和流程，提供专业的财务建议。

2.业务人员

-在进出口业务开展前，明确告知客户结算方式、结算周期等相关信息，确保客户知晓并同意。

-及时提交进出口业务的相关资料给财务人员，协助财务完成结算工作。

-跟进客户的付款情况，对逾期未付款的客户进行催款，维护瑜伽馆的资金权益。

-配合财务人员对结算数据进行核对和确认，保证业务数据与财务数据的一致性。

3.管理人员

-审批进出口结算相关的重大事项，如大额结算方式的变更、结算优惠政策的制定等。

-监督进出口结算制度的执行情况，对违规行为及时进行纠正和处理。

-协调各部门之间在进出口结算工作中的关系，保障结算工作顺利进行。

第三章进出口业务结算流程

1.进口业务结算流程

-业务受理：业务人员接收进口业务需求，与供应商沟通确定商品规格、数量、价格、交货期等条款，签订进口合同。

-付款安排：合同签订后，业务人员将合同副本提交给财务人员，财务人员根据合同约定的付款方式和付款期限，安排资金并进行账务处理。对于需要预付款的情况，严格按照审批流程进行操作。

-到货验收：货物到达后，业务人员组织相关人员进行验收，核对货物的数量、质量等是否与合同一致。验收合格后，填写验收报告并提交给财务人员。

-结算支付：财务人员收到验收报告后，审核相关票据，如发票、报关单等，确认无误后进行结算支付。支付完成后，更新财务账目。

2.出口业务结算流程

-订单确认：业务人员与客户签订出口合同，明确产品规格、数量、价格、交货期、结算方式等条款。

-备货发货：根据合同要求，组织备货并安排发货。发货后，及时将相关物流信息告知客户，并将发货凭证提交给财务人员。

-收款跟进：财务人员根据合同约定的收款期限，定期与业务人员核对收款情况。业务人员负责跟进客户付款，如客户逾期未付款，及时采取催款措施。

-结算确认：收到客户款项后，财务人员进行收款确认，核对金额是否正确，并进行账务处理。同时，与业务人员共同确认出口业务的完成情况。

第四章财务结算管理

1.结算方式

-本瑜伽馆进出口业务可采用的结算方式包括现金、银行转账、信用卡支付、第三方支付平台等。具体结算方式根据业务实际情况和客户需求确定，但需确保安全、便捷、合规。

-对于大额进出口业务，优先推荐银行转账等安全可靠的结算方式。在选择第三方支付平台时，要对其信誉、安全性进行评估，确保资金交易的安全。

2.票据管理

-进出口业务涉及的票据包括发票、收据、报关单、提单等。财务人员负责票据的收集、整理、审核和保管。

-发票必须真实、合法、有效，开具内容与业务实际情况相符。对于不符合规定的发票，财务人员有权要求相关方重新开具。

-建立票据登记台账，详细记录票据的种类、号码、开具日期、金额、业务内容等信息，便于查询和管理。

3.账目核对

-财务人员定期与业务部门进行账目核对，每月至少进行一次全面核对。核对内容包括进出口业务的收支明细、客户欠款情况、供应商应付款情况等。

-在账目核对过程中，如发现差异，财务人员和业务人员应共同查找原因，及时进行调整。对于重大差异，需及时向上级管理人员报告。

4.财务报表

-财务部门定期编制进出口业务结算财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。报表应准确反映进出口业务的财务状况和经营成果。

-财务报表需经财务负责人审核签字后，提交给瑜伽馆管理层。管理层根据财务报表分析进出口业务的经济效益，为决策提供依据。

第五章物资与信息管理

1.物资管理与结算关联

-对于进口的瑜伽用品、设备等物资，在验收合格入库后，财务部门根据