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公司财务制度管理制度汇编(2篇通用范文)

公司财务制度管理制度汇编（一）

总则

为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。公司财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。公司财务管理工作在公司负责人和财务负责人领导下，由财务部门具体负责组织实施。

财务工作岗位职责

1.财务经理职责

-主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，完成企业财务目标。

-组织筹集企业运营所需资金，保证战略发展的资金需求，审批公司重大资金流向。

-主持对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制。

-协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。

-参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据。

-审核财务报表，提交财务管理工作报告。

2.会计职责

-按照国家会计制度的规定，记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

-按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

-妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

-完成总经理或财务经理交付的其他工作。

3.出纳职责

-认真执行现金管理制度。

-严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

-建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

-严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

-积极配合银行做好对账、报账工作。

-配合会计做好各种账务处理。

-完成总经理或财务经理交付的其他工作。

财务工作管理

1.会计年度

会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。

2.会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料

必须真实、准确、完整，并符合国家有关会计制度的规定。

3.财务工作人员办理会计事项

必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

4.财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查

保证账簿记录与实物、款项相符。

5.财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理

并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

6.财务工作人员对本公司实行会计监督

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

7.财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时

应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

8.财务工作应当建立内部稽核制度

并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

9.财务审计每季一次

审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

10.财务工作人员调动工作或者离职

必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

支票管理

1.支票由出纳员或财务经理指定专人保管

支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2.支票付款后凭支票存根

发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

3.财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款

发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

4.对于报销时短缺的金额

财务人员要及时催办，到月底按第三条规定处理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

5.凡1000元以上的款项进入银行账户两日内

会计或出纳人员应文字性报告总经理。

6.公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项

不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。