银行信贷审批管理操作规范.docxVIP

银行信贷审批管理操作规范

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本行信贷审批行为，强化信贷风险管理，保障信贷资产安全，提高信贷审批效率与质量，促进本行信贷业务健康、可持续发展，依据国家相关法律法规、金融监管要求及本行信贷管理制度，特制定本规范。

第二条适用范围

本规范适用于本行各类公司客户、个人客户信贷业务的审批管理活动，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、保函、信用证等表内外授信业务。本行各级信贷审批机构、审批人员及相关业务部门在办理信贷审批业务时，均须遵守本规范。

第三条基本原则

信贷审批管理应遵循以下基本原则：

（一）风险为本原则：以识别、评估、控制和化解信贷风险为核心，确保信贷资金安全。

（二）真实合规原则：严格审查信贷业务的真实性、合规性，确保符合国家政策、监管规定及本行制度。

（三）独立审贷原则：审批人员应独立判断、客观决策，不受任何不正当干预。

（四）权责对等原则：明确各审批环节的职责与权限，建立健全责任追究机制。

（五）效率与质量并重原则：在保证审批质量的前提下，优化审批流程，提高审批效率。

第二章信贷审批组织与权限

第四条审批组织架构

本行信贷审批组织体系包括总行信贷审批委员会（以下简称“贷审会”）、总行分管行领导、总行信贷审批部门、分支行信贷审批委员会及分支行有权审批人等。各级审批组织依据各自的审批权限履行审批职责。

第五条审批权限管理

信贷审批权限实行“统一管理、分级授权”。总行根据分支机构的经营管理水平、风险控制能力、区域经济环境及信贷业务规模等因素，核定并动态调整各分支机构及各级审批人员的信贷审批权限。审批权限主要包括单笔授信额度、客户综合授信额度、特定业务品种等方面的审批权。任何超越权限的信贷业务，均须上报有权审批机构或人员审批。

第六条贷审会职责

总行贷审会是本行信贷业务的最高审议决策机构，主要职责包括：审议超出总行分管行领导审批权限的重大授信业务；审议本行信贷政策、制度及审批流程的重大调整；审议其他需要贷审会审议的信贷事项。贷审会实行集体审议、记名投票表决制度。

第三章信贷业务受理与尽职调查

第七条业务受理基本要求

客户经理在受理信贷业务时，应初步了解客户基本情况、信贷需求、还款来源及担保措施等，判断是否符合本行信贷准入条件。对符合基本条件的客户，指导其提交相关申请材料。

第八条尽职调查核心要求

尽职调查是信贷审批的基础，客户经理（或尽职调查人员）须对客户及信贷业务进行全面、客观、深入的调查，形成详尽的尽职调查报告。调查内容至少应包括：

（一）客户基本情况：主体资格、股权结构、组织架构、经营范围、历史沿革等。

（二）生产经营状况：行业地位、市场竞争力、主营业务、供应链情况、经营模式等。

（三）财务状况：财务报表真实性核实、偿债能力、盈利能力、营运能力、现金流状况分析。

（四）资信状况：征信报告查询、过往信用记录、有无不良行为、关联企业信用状况。

（五）借款用途：资金用途的真实性、合规性，是否与客户经营需求匹配。

（六）还款来源：第一还款来源的稳定性和充足性分析，包括主营业务收入、其他收入等；第二还款来源的可靠性分析。

（七）担保措施：抵（质）押物的权属、价值、流动性、变现能力；保证人的担保资格、担保能力、代偿意愿。

（八）风险分析与应对：对客户及业务存在的主要风险点进行识别、分析，并提出针对性的风险防范与控制措施。

第九条调查材料真实性与完整性

尽职调查人员对收集的客户资料（包括但不限于财务报表、合同、权属证明、身份证明等）的真实性、完整性、有效性负责。对关键信息应进行多方核实，确保信息可靠。

第四章授信分析与风险评估

第十条授信分析要点

信贷审批人员（或风险评估人员）应在尽职调查基础上，对信贷业务进行独立的授信分析与风险评估。分析评估应围绕客户还款能力和意愿展开，重点关注：

（一）财务因素分析：通过对客户财务报表的解读，评估其短期和长期偿债能力、盈利能力的可持续性、现金流对债务的覆盖程度。

（二）非财务因素分析：包括行业风险（行业周期、政策影响、竞争格局）、经营风险（管理层素质、经营策略、技术水平、市场风险）、法律风险（合同合规性、潜在诉讼）及信用风险（过往履约记录、声誉）等。

（三）还款来源可靠性分析：对第一还款来源进行重点评估，确认其是否稳定、充足；第二还款来源作为补充，需评估其在第一还款来源不足时的代偿能力和变现能力。

（四）担保有效性评估：抵（质）押物是否合法有效、易于变现，评估价值是否审慎；保证人是否具备担保资格和足够的担保实力，保证合同条款是否严谨。

第十一条风险量化与评级

对于具备条件的客户，应运用内部评级模型等工具对其信用风险进行量化评估，确定客户信用等级。信用等级是授信额度核定、利率定价、担保要求等的重要依据之一。

第十二条授信方案设计