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2025国考天津中小银行改革化险与不良资产处置案例分析

一、案例分析题（共3题，每题20分，总分60分）

题目一：

背景材料：

天津市某中小银行A银行近年来面临资产质量恶化、不良贷款率攀升的困境。受经济下行、部分企业经营困难等因素影响，该行不良贷款余额同比增长15%，其中涉农贷款、小微企业贷款的不良率尤为突出。为落实国家关于中小银行改革化险的政策要求，A银行决定实施不良资产处置专项计划，并推动内部体制机制改革。

问题：

1.结合中小银行不良资产处置的实际情况，分析A银行在不良资产处置过程中可能面临的挑战。

2.若A银行计划通过资产证券化（ABS）方式处置不良资产，请简述其操作流程及关键风险点。

3.从监管政策角度，提出A银行应如何优化内部风控体系以降低不良贷款发生率。

答案与解析：

1.挑战分析：

-处置周期长、成本高：中小银行不良资产通常涉及复杂法律纠纷或债务人偿债能力不足，处置周期较长，且诉讼、催收等成本高企。

-市场流动性不足：天津地区中小银行不良资产多为本地化，受地域限制，外部投资者参与度低，市场流动性差。

-政策与市场双重压力：监管要求银行严格合规处置，但市场对中小银行资产质量存疑，导致处置价格难以提升。

-人才短缺：缺乏专业的资产处置团队，难以有效评估、包装和营销不良资产。

2.资产证券化操作流程及风险点：

-流程：

-资产池组建：选取符合标准的不良贷款，形成资产池；

-信用增级：通过超额抵押、内部增信等方式提升ABS信用评级；

-结构设计：设计优先级、次级级分层，明确各层级风险承担；

-发行与销售：向银行间市场投资者发行ABS，并持续信息披露。

-风险点：

-信用风险：债务人持续违约导致资产回收率低；

-流动性风险：ABS二级市场交易不活跃，难以快速回笼资金；

-操作风险：资产池信息披露不透明，引发投资者信任危机。

3.优化风控体系建议：

-强化贷前审查：严格准入标准，加强实地调研，避免过度授信；

-动态监测预警：建立不良贷款监测模型，提前识别潜在风险；

-引入外部合作：与专业AMC（资产管理公司）合作，提升处置效率；

-完善考核机制：优化内部绩效考核，避免短期行为导致风险累积。

题目二：

背景材料：

天津市B银行是一家以县域业务为主的中小银行，近年来因本地产业调整（如传统制造业衰退）导致信贷资产质量显著下滑。该行不良贷款主要集中在制造业贷款和地方政府融资平台贷款，部分企业因订单减少、资金链断裂陷入困境。为化解风险，B银行计划引入战略投资者，并通过债务重组方式处置部分高风险企业贷款。

问题：

1.分析B银行引入战略投资者的潜在收益与风险。

2.若B银行选择对某高风险企业实施债务重组，请简述其谈判要点及可能遇到的障碍。

3.结合天津地方经济特点，提出B银行如何调整信贷结构以降低区域经济周期性风险。

答案与解析：

1.引入战略投资者的收益与风险：

-收益：

-资金补充：获得资本金注入，缓解流动性压力；

-管理提升：引入先进风控经验，优化内部治理；

-市场资源：获得股东的行业资源，拓展业务范围。

-风险：

-控制权削弱：可能被新股东控股，影响银行独立性；

-文化冲突：潜在管理理念差异导致运营效率低下；

-市场声誉：若引入不良记录股东，可能引发监管担忧。

2.债务重组谈判要点及障碍：

-谈判要点：

-还款计划：设定分阶段还款方案，降低一次性偿付压力；

-资产抵扣：以企业闲置资产抵偿债务，减少现金支出；

-展期或降息：重新协商贷款期限与利率，提升还款可行性。

-可能障碍：

-企业违约倾向：部分企业可能拒绝重组，选择破产清算；

-债权人利益分歧：多方债权人诉求不一，难以达成一致；

-监管审批复杂：债务重组需监管批准，流程冗长。

3.调整信贷结构建议：

-聚焦新兴产业：重点支持天津自贸区、航空航天等特色产业；

-发展普惠金融：扩大对科技型中小企业、绿色产业的信贷投放；

-优化区域布局：降低对单一县域的依赖，向中心城区拓展业务。

题目三：

背景材料：

天津市C银行因历史遗留问题，不良贷款中包含大量涉农贷款和房地产贷款。近年来，受农业补贴政策调整、房地产市场调控影响，这两类贷款的不良率持续上升。为化解风险，C银行计划通过以下措施：

1.与地方政府合作成立农业信贷风险补偿基金；

2.对高风险房地产贷款实施“以房抵债”方案；

3.引入第三方征信机构完善客户信用评估体系。

问题：

1.分析农业信贷风险补偿基金的作用机制及潜在问题。

2.“以房抵债”方案的操作要点及可能的法律风险。

3.若C银行计划引入第三方征信机构，应重点关