关于学校财务部关于内部审计工作的总结.docxVIP

本年度，在校党委和行政的正确领导下，在上级主管部门的悉心指导下，财务部内部审计工作始终秉持“独立、客观、公正、廉洁”的原则，紧紧围绕学校中心工作，以服务学校发展大局为己任，聚焦财务风险防控、规范财经行为、提升资金效益等核心目标，扎实推进各项审计业务，取得了阶段性成效。现将本年度主要工作情况总结如下：

一、工作回顾与主要成效

（一）健全审计制度体系，夯实工作基础

本年度，我们高度重视内部审计制度建设，将其视为提升审计工作规范化、科学化水平的首要任务。结合学校实际及最新政策要求，我们对现有内部审计规章制度进行了系统梳理与修订完善，进一步明确了审计工作的职责权限、工作流程、质量标准及结果运用等关键环节。通过制度的“废、改、立”，有效填补了部分管理空白，使审计工作有章可循、有据可依，为审计业务的顺利开展提供了坚实的制度保障。同时，我们积极推动审计工作机制的优化，初步建立了与学校其他职能部门的信息共享与联动协作机制，为形成监督合力奠定了基础。

（二）聚焦重点审计领域，提升监督效能

围绕学校年度重点工作和财务运行的关键环节，我们科学制定审计计划，合理调配审计资源，确保审计监督精准发力。

1.预算执行与财务收支审计：对学校年度预算执行情况、日常财务收支的真实性、合规性进行了常态化审计监督。重点关注了预算编制的科学性、预算执行的刚性以及专项资金的使用效益。通过审计，对发现的预算执行偏差、支出审批流程不够完善等问题提出了改进建议，促进了预算管理水平的提升和财务收支行为的规范。

2.专项经费审计：针对科研经费、专项建设经费等重点领域，开展了专项审计或审计调查。重点审查了经费管理的内控制度是否健全、经费支出是否符合规定用途、是否存在挤占挪用等情况。通过审计，揭示了部分项目在经费预算、过程管理及结题结账方面存在的薄弱环节，并推动相关部门进行了整改，保障了专项资金的安全和有效使用。

3.经济责任审计：配合学校组织部门，对部分离任中层干部开展了经济责任审计。审计工作不仅关注了被审计对象在任期内的经济责任履行情况，也对其所在部门的财务管理状况进行了客观评价，为干部考核、任免提供了重要参考，同时也强化了领导干部的经济责任意识。

4.内控制度建设与执行审计：对学校及各二级单位的内部控制制度建设与执行情况进行了抽查。重点关注了“三重一大”决策制度、采购管理、合同管理、资产管理等关键环节的内控设计与执行有效性。针对发现的内控缺陷，提出了完善建议，推动了学校内控体系的持续优化。

（三）强化审计整改跟踪，发挥审计建设性作用

审计整改是提升审计工作价值的关键环节。本年度，我们进一步健全了审计整改跟踪机制。对审计发现的问题，建立台账，明确整改责任部门、责任人和整改时限。通过定期督办、现场核实等方式，对整改情况进行跟踪检查，确保问题整改到位。对于整改不力或未能按期整改的，及时向学校相关领导汇报。通过持续跟踪，大部分审计发现问题已得到有效整改，一些长效机制也得以建立或完善，审计的“免疫系统”功能得到较好发挥。

（四）加强审计队伍建设，提升专业素养

我们深知，审计人员的专业能力是做好审计工作的基础。本年度，我们通过组织参加上级部门举办的审计业务培训班、邀请专家来校讲座、内部业务交流研讨等多种形式，加强审计人员的政策理论学习和专业技能培训，不断提升审计队伍的整体素质和履职能力。同时，注重加强审计人员的职业道德教育，强调审计纪律，确保审计工作的独立性和客观性。

二、存在的主要问题与不足

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到工作中仍存在一些不足：

1.审计力量与工作需求之间的矛盾依然存在：随着学校事业的发展，审计任务日益繁重，现有审计人员数量和知识结构尚不能完全满足全覆盖审计和深层次审计的需求，部分领域的审计深度和广度有待加强。

2.审计方法与技术手段有待进一步创新：目前审计工作仍较多依赖传统审计方法，信息化审计手段的应用尚处于起步阶段，大数据分析、智能化审计工具的运用能力有待提升，影响了审计效率和精准度。

3.审计成果运用的深度和广度有待拓展：审计成果在为学校治理决策提供参考、推动制度完善等方面的作用尚未充分发挥，审计信息的共享和利用机制有待进一步健全。

4.对二级单位内部审计工作的指导和监督需加强：部分二级单位的内部审计意识和能力有待提升，财务部对其进行系统性指导和监督的力度尚显不足。

三、下一步工作思路与改进措施

针对存在的问题，结合学校发展对内部审计工作提出的新要求，下一步我们将重点做好以下工作：

1.持续强化审计制度建设与执行：进一步完善内部审计规章制度体系，细化审计操作规程，确保审计工作的规范化、制度化。同时，加强对制度执行情况的监督检查，确保各项制度落到实处。

2.深化审计监督全覆盖与重点突破：