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财务报销审批流程模板及注意事项
一、适用范围与常见报销类型
本模板适用于企业内部员工因公产生的各项费用报销，涵盖日常办公、业务开展、差旅出行等多场景费用管理。常见报销类型包括：
办公费用：办公用品采购、打印复印、通讯费等日常办公支出；
差旅费用：员工因公出差的交通费、住宿费、餐补、市内交通费等；
业务招待费：为开展业务活动产生的宴请、礼品、客户接待等费用；
交通通讯费：公务用车费用、因公产生的打车费、电话费、网络费等；
其他合理费用：经公司批准的培训费、会议费、市场推广费等。
二、报销流程全步骤详解
（一）报销材料准备
报销人需根据费用类型准备完整、合规的报销材料，保证票据真实、有效：
原始票据：提供符合税务规定的正规发票（如增值税专用发票、普通发票），发票抬头需为公司全称，税号、项目名称、金额、开票日期等信息清晰无误；电子发票需打印并注明“已报销”字样，避免重复报销。
证明材料：根据费用类型补充相关证明，例如：
差旅报销需附出差审批单、行程单（机票/车票）、住宿明细单；
业务招待费需附招待对象、事由、人数的说明（如《业务招待申请表》）；
办公用品采购需附采购清单、验收单。
费用明细：通过Excel等工具整理费用明细表，注明每笔费用的用途、金额、日期，保证与票据一致。
（二）填写报销申请单
登录公司财务系统或《财务报销申请表》（模板见第三部分），逐项填写以下信息：
基础信息：报销人姓名（*）、所属部门、报销日期、联系方式；
费用信息：报销总金额、费用所属期间、费用类别（勾选对应类型，如“差旅费”）；
事由说明：简要说明报销费用的事由、背景（如“项目调研差旅费”“客户招待费”）；
附件清单：列出所有附件名称及数量（如“发票3张，出差审批单1份”）；
报销人签字：确认信息无误后，手写签名并填写日期。
（三）部门负责人审核
报销人将填写完整的报销申请单及附件提交至部门负责人（*）处，部门负责人需审核：
真实性审核：确认费用是否确因业务需要产生，票据是否与实际业务一致；
合理性审核：检查费用金额是否在标准范围内（如差旅住宿是否超标、招待费是否符合公司规定）；
预算审核：确认费用是否在部门预算内，超预算费用需说明理由并附相关审批文件；
签字确认：审核通过后，在“部门负责人审核”栏签字并填写日期；若审核不通过，需注明退回理由并退回报销人。
（四）财务部门复核
财务人员（*）收到部门负责人审核通过的报销单后，进行合规性复核：
票据合规性：检查发票真伪（通过税务平台验证）、抬头是否正确、有无涂改、印章是否清晰；电子发票是否重复报销；
金额准确性：核对报销单总金额与发票、附件明细金额是否一致，计算是否无误；
流程完整性：确认报销单填写是否完整、附件是否齐全、部门负责人签字是否到位；
标准符合性：对照公司《费用管理制度》，检查费用标准是否超标（如差旅补贴、招待费上限），超标部分需审批手续是否完备。
复核通过后，财务人员在“财务审核”栏签字；若发觉问题，标注退回原因并通知报销人补充材料。
（五）领导审批
根据报销金额及公司权限规定，提交至对应领导审批：
常规报销：金额在部门权限内的（如≤5000元），由分管领导（*）审批；
大额报销：金额超过部门权限的（如＞5000元），需提交至总经理（*）或总经理办公会审批；
特殊费用：如固定资产采购、大额市场推广费等，需附专项审批文件，按公司“三重一大”决策流程审批。
领导确认费用合理、合规后，在“领导审批”栏签字。
（六）报销款项支付
审批完成后，财务人员（*）在5个工作日内完成付款：
对公账户：通过银行转账至报销人指定账户，需核对银行账号、户名信息；
备用金：若为备用金报销，可直接冲抵借款或发放现金（需符合公司现金管理规定）；
通知反馈：付款后，通过系统或短信通知报销人，报销人可在财务系统中查询报销进度。
三、财务报销申请表模板
财务报销申请表
编号：
报销日期：
年月日
报销人信息
姓名：*
所属部门：
联系方式：
费用所属期间
年月日至年月日
费用类别：□办公费□差旅费□招待费□交通费□其他
报销总金额
（大写）______________________元（小写）￥______________________
费用明细
日期
费用类别
金额（元）
附件清单
□发票_张□出差审批单_份□验收单_份□其他：___________________
事由说明
（简要说明费用用途、背景，可附页）
报销人签字
部门负责人审核
日期：年月日
日期：年月日
财务审核
领导审批
日期：年月日
日期：年月日
付款信息
收款人姓名：*收款账号：*开户行：*
财务备注
四、报销操作关键注意事项
（一）对报销人的要求
及时性：费用发生后需在15个工作日内提交报销申请
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