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2025年基金从业人员资格考试（证券投资基金基础知识）历年参考题库含答案详解

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共50题）

1、货币基金主要投资于（）

A.国债、企业债等短期债务工具

B.股票、可转债等权益类资产

C.期货、期权等衍生品

D.外汇、黄金等大宗商品

A.国债、企业债等短期债务工具

B.股票、可转债等权益类资产

C.期货、期权等衍生品

D.外汇、黄金等大宗商品

【参考答案】A

【解析】货币市场基金投资范围限定在短期债务工具（国债、企业债、银行存单等），投资期限≤1年，风险等级为R2，与股票、期货等高风险资产无关。

2、基金销售适当性管理中，投资者风险承受能力评估应重点关注（）

A.投资期限

B.收入水平

C.金融资产配置比例

D.风险偏好与投资经验

A.投资期限

B.收入水平

C.金融资产配置比例

D.风险偏好与投资经验

【参考答案】D

【解析】适当性管理核心是匹配投资者风险承受能力与产品风险等级，需通过问卷评估风险偏好（如保守型、稳健型、进取型）及投资经验（如股票交易频率）。收入水平仅作为辅助参考。

3、基金托管人的核心职责不包括（）

A.监督基金管理人的投资运作

B.办理基金份额的发行与赎回

C.负责资产保管与会计核算

D.提供基金净值计算与信息披露

A.监督基金管理人的投资运作

B.办理基金份额的发行与赎回

C.负责基金资产保管与会计核算

D.提供基金净值计算与信息披露

【参考答案】B

【解析】托管人职责包括资产保管（C）、监督投资（）、净值计算（D），但发行与赎回由管理人负责（B）。

4、开放式基金中，投资者赎回申请的最长处理时限为（）

A.3个工作日

B.5个工作日

C.7个工作日

D.15个工作日

A.3个工作日

B.5个工作日

C.7个工作日

D.15个工作日

【参考答案】A

【解析】《证券投资基金法》规定开放式基金需在收到申请后3个工作日内处理完毕，T+1日确认份额并划款。

5、下列哪项属于基金份额净值计算原则（）

A.按市价计价

B.按成本计价

C.按重置成本计价

D.按公允价值计价

A.按市价计价

B.按成本计价

C.按重置成本计价

D.按公允价值计价

【参考答案】D

【解析】基金净值按公允价值（市价）计算，反映资产实际价值。成本计价（B）适用于非流动性资产，重置成本（C）不适用于金融资产。

6、基金托管人发现管理人存在违规行为时，应首先（）

A.向监管机构报告

B.与管理人协商整改

C.公开披露相关信息

D.自行调整基金资产

A.向监管机构报告

B.与管理人协商整改

C.公开披露相关信息

D.自行调整基金资产

【参考答案】A

【解析】托管人发现违规需立即向中国证监会报告（A），同时配合管理人整改（B），但不得自行调整资产（D）。

7、混合型基金的股票投资比例下限为（）

A.0%-20%

B.20%-60%

C.60%-95%

D95%-100%

A.0%-20%

B.20%-60%

C.60%-95%

D.95%-100%

【参考答案】B

【解析】混合型基金股票投资比例≥20%且≤60%（B），若超过60%则归为偏股混合基金。

8、QDII基金投资于境外市场的比例上限为（）

A.100%

B.80%

C.60%

D.30%

A.100%

B.80%

C.60%

D.30%

【参考答案】A

【解析】QDII基金可投资境外资产比例无上限A），但需符合外汇管理及投资限制规定。

9、根据《证券投资基金法》，契约型基金的发起人是指什么？A.基金财产的所有权人B.基金管理人的上级公司C.基金托管人的关联企业D.委托管理基金财产的机构

A.基金财产的所有权人

B.基金管理人的上级公司

C.基金托管人的关联企业

D.委托管理基金财产的机构

【参考答案】D

【解析】契约型基金中，发起人（即管理人）负责基金财产的管理和运作，而基金财产的所有权属于受益人。选项D正确，其他选项均与契约型基金的法律关系无关。

10、基金申购和赎回的确认日通常为哪一天？A.交易当日B.交易日的下一个工作日C.交易日的第三个工作日D.每月最后一个交易日

【】A.交易当日B.交易日的下一个工作日C.交易日的第三个工作日D.每月最后一个交易日

【参考答案】B

【解析】根据《证券投资基金运作管理办法》，申购和赎回的确认日为交易日的下一个工作日（T+1日）。选项B正确，其他选项不符合行业惯例。

11、下列哪项属于运作中的系统风险？A.某上市公司财务造假