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学校财务自查报告

为切实加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保各项财务工作健康有序进行，根据上级主管部门关于财务自查工作的相关要求，我校本着实事求是、认真负责的态度，组织开展了全面的财务自查工作。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织情况

学校高度重视此次财务自查工作，将其视为提升财务管理水平、防范财务风险的重要契机。为此，成立了以校长为组长，分管副校长为副组长，财务部门负责人及相关财务人员为成员的财务自查工作小组。小组成立后，专门召开了动员部署会议，明确了自查工作的目标、范围、方法和时间节点，确保自查工作有条不紊、扎实有效。

二、自查范围与方法

本次自查范围主要涵盖学校近段时期的财务收支管理、预算执行、资产管理、内部控制制度建设与执行、收费管理、票据使用、政府采购等方面。自查方法采取了查阅会计凭证、账簿、报表、合同协议、会议纪要等相关资料，与相关人员进行座谈询问，对固定资产进行实地抽盘等方式，力求全面、深入地掌握学校财务运行的真实状况。

三、自查发现的主要情况与成效

通过本次自查，我们总体认为学校财务工作在制度建设、日常管理和规范运作等方面取得了一定成效：

1.财务管理制度体系基本健全。我校能够依据国家财经法律法规及上级主管部门的要求，结合学校实际，制定并完善了一系列财务管理制度，如预算管理、收支管理、资产管理、采购管理、票据管理等，为财务工作的规范化开展提供了制度保障。

2.预算执行总体规范。学校预算编制能够按照“量入为出、收支平衡”的原则进行，预算执行过程中，能够严格控制各项支出，确保预算的严肃性。重大支出项目基本能履行相应的决策程序。

3.收支管理逐步规范。学校收入能够按照规定及时足额上缴，严格执行“收支两条线”管理。支出报销凭证基本合规，审批手续较为完备，能够坚持“先预算、后支出”的原则。

4.资产管理意识有所增强。学校重视固定资产管理，建立了固定资产台账，定期进行清查盘点，资产的购置、验收、登记、领用、报废等环节基本符合规定。

5.财务人员队伍建设得到重视。学校注重财务人员的业务培训和职业道德教育，财务人员能够遵守财经纪律，认真履行岗位职责。

四、自查发现的主要问题与不足

在肯定成绩的同时，通过深入自查，我们也清醒地认识到学校财务管理工作中仍存在一些不容忽视的问题和薄弱环节：

1.制度执行的精细化程度有待提升。虽然制定了较为完善的财务管理制度，但在部分具体环节的执行上，仍存在不够细致、不够严格的地方，制度的刚性约束未能完全发挥。例如，在一些费用报销的附件完整性、审批流程的严谨性方面，偶尔存在疏漏。

2.内部控制的某些环节仍需加强。尽管建立了内部控制框架，但在岗位设置的牵制性、关键环节的风险防控等方面，还可以进一步优化。例如，部分不相容岗位的分离不够彻底，或者在实际操作中未能严格执行既定流程。

3.财务分析与决策支持能力有待加强。目前财务工作更多侧重于日常核算和资金支付，对于预算执行情况的分析、财务数据的深度挖掘以及为学校管理层提供有价值的决策参考方面，做得还不够充分。

4.固定资产动态管理水平有待提高。虽然进行了定期盘点，但在资产的动态跟踪管理、使用效益评估等方面仍有提升空间，部分资产的使用状态未能实时、准确地在管理系统中反映。

五、整改措施与努力方向

针对自查发现的问题，我校将高度重视，认真研究，并采取切实有效的措施加以整改，努力提升财务管理水平：

1.强化制度学习与执行力度。组织财务人员及相关管理人员再次深入学习各项财务管理制度，确保人人知晓制度、理解制度、执行制度。同时，加强对制度执行情况的监督检查，对发现的问题及时纠正，维护制度的严肃性和权威性。

2.健全内部控制机制。进一步梳理财务工作流程，完善岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。加强对重点环节如大额资金支付、物资采购、基建项目等的管控，堵塞管理漏洞。

3.提升财务分析与服务能力。鼓励财务人员加强业务学习，提升专业素养，不仅仅满足于“账房先生”的角色，更要成为“理财能手”。定期开展预算执行情况分析、财务状况分析，为学校发展规划和决策提供数据支持。

4.规范固定资产全生命周期管理。完善固定资产管理信息系统，加强资产从购置、入库、使用、维护到处置的全过程跟踪管理，提高资产使用效益，防止国有资产流失。定期进行全面清查盘点，确保账实相符。

六、下一步工作计划

为巩固自查成果，进一步提升财务管理规范化水平，我校下一步将重点做好以下工作：

1.持续深化财务自查工作。将财务自查作为一项常态化工作，定期与不定期相结合，及时发现和解决财务管理中出现的新情况、新问题。

2.加强财务队伍建设。计划组织财务人员参加上级部门举办的专业培训，鼓励自学和业