泰宁工程财务管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强泰宁工程财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障工程顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合泰宁工程实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于泰宁工程所有财务活动，包括工程项目预算、资金筹措、资金使用、成本核算、财务报告等。

第三条泰宁工程财务管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造；

（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益；

（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章财务机构与职责

第四条泰宁工程设立财务部，负责工程的财务管理工作。财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务部的主要职责：

（一）制定和实施财务管理制度；

（二）编制和执行财务预算；

（三）负责资金筹措、使用和核算；

（四）进行成本核算和财务分析；

（五）负责财务报告编制和报送；

（六）负责内部控制和风险管理；

（七）完成领导交办的其他工作。

第三章资金管理

第六条资金筹措：

（一）严格按照国家有关规定，通过多种渠道筹措资金，确保资金来源合法合规；

（二）建立健全资金筹措程序，确保资金使用效益。

第七条资金使用：

（一）按照工程进度和预算，合理安排资金使用；

（二）严格执行资金支付审批制度，确保资金使用合法合规；

（三）加强资金使用监督，防止资金浪费和流失。

第八条资金核算：

（一）建立健全资金核算制度，确保资金核算真实、准确、完整；

（二）定期进行资金核算，及时反映资金使用情况。

第四章成本管理

第九条成本核算：

（一）按照国家有关规定和工程实际情况，建立健全成本核算制度；

（二）对工程成本进行分类核算，确保成本核算真实、准确、完整；

（三）定期进行成本分析，查找成本控制漏洞，提高成本管理水平。

第五章财务报告

第十条财务报告编制：

（一）按照国家有关规定，编制月度、季度、年度财务报告；

（二）确保财务报告真实、准确、完整，及时报送相关部门。

第十一条财务报告报送：

（一）及时将财务报告报送上级主管部门和相关部门；

（二）按要求参加财务审计和检查。

第六章内部控制与风险管理

第十二条建立健全内部控制制度，确保财务活动合法合规，防范财务风险。

第十三条加强风险管理，及时识别、评估和应对财务风险。

第十四条定期对内部控制和风险管理进行评估，完善相关制度。

第七章附则

第十五条本制度由泰宁工程财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十七条本制度如遇国家法律法规和政策调整，应及时修订和完善。

第2篇

第一章总则

第一条为加强泰宁工程财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障工程项目的顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于泰宁工程公司所有工程项目及相关部门的财务活动。

第三条泰宁工程财务管理遵循以下原则：

1.法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行财务制度。

2.实际原则：结合工程实际，合理编制财务计划，确保资金合理使用。

3.效益原则：提高资金使用效益，降低工程成本。

4.透明原则：财务活动公开透明，接受监督。

第二章财务管理体制

第四条泰宁工程财务管理实行集中管理、分级负责的原则。

第五条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作，并对各项目部的财务工作进行指导和监督。

第六条各项目部设立财务科，负责本项目的财务管理工作，并对项目内部的财务活动进行管理。

第三章资金管理

第七条资金管理包括资金筹集、使用、回收和监督。

第八条资金筹集：

1.公司根据工程进度和资金需求，制定资金筹集计划。

2.各项目部根据资金筹集计划，负责资金的筹集工作。

3.资金筹集方式包括自有资金、银行贷款、股权融资等。

第九条资金使用：

1.资金使用应严格按照批准的工程进度和资金计划进行。

2.资金使用需经项目经理审批，重大支出需经公司领导审批。

3.资金使用需确保专款专用，严禁挪用、截留。

第十条资金回收：

1.各项目部应加强对工程款的回收管理，确保资金及时回收。

2.对逾期未回收的工程款，应采取催收措施。

第十一条资金监督：

1.公司财务部定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用合规。

2.公司审计部门对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。

第四章成本管理

第十二条成本管理包括直接成本、间接成本和费用管理。

第十三条直接成本管理：

1.严格执行工程预算，合理控制直接成本。

2.对原材料、设备等直接成本进行严格管理，降低采购成本。

第十四条间接成本和费用管