新莱福：广州新莱福新材料股份有限公司2024年度及2025年度1-4月备考审阅报告.docxVIP

目录

一、审阅报告 第1页

二、备考合并财务报表 第2—3页

（一）备考合并资产负债表 第2页

（二）备考合并利润表 第3页

三、备考合并财务报表附注 第4—66页

四、报告附件 第67—70页

第1页共70页

审阅报告

天健审〔2025〕5-111号

广州新莱福新材料股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的广州新莱福新材料股份有限公司（以下简称新莱福公司）按照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括2024年12月31日和2025年4月30日的备考合并资产负债表，2024年度和2025年1-4月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编制是新莱福公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问新莱福公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信新莱福公司备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考合并财务报表附注二所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二五年十月十日

第2页共70页

备考合并资产负债表

会合01表

编制单位：广州新莱福新材料股份有限公司单位：人民币元

资产

注释号

2025年4月30日

2024年12月31日

负债和所有者权益

(或股东权益)

注释号

2025年4月30日

2024年12月31日

流动资产：

货币资金

结算备付金拆出资金

交易性金融资产衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资预付款项

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金其他应收款

买入返售金融资产存货

其中：数据资源合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产在建工程

生产性生物资产油气资产

使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用

递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

534,085,418.51

579,291,123.46

34,708,834.91

345,324,801.41

18,591,824.61

6,923,496.32

4,808,977.27

260,162,591.17

42,839,214.51

8,019,573.25

1,834,755,855.42

375,843,369.00

203,715,172.95

13,126,087.89

83,815,037.83

13,618,055.30

6,859,485.19

20,067,850.59

500,230,278.26

1,217,275,337.01

448,096,647.91

658,148,472.08

39,478,037.14

328,811,803.78

23,921,869.84

5,160,636.21

4,113,307.37

238,731,014.63

4,684,854.81

1,751,146,643.77

323,005,071.16

236,434,169.48

21,646,390.69

84,541,024.69

13,618,055.30

5,457,029.46

16,946,696.22

584,567,620.83

1,286,216,057.83

流动负债：

短期借款

向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项合同负债

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款

代理承销证券款