2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1116）.docxVIP

保荐代表人资格考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券法》规定，发行人公开发行证券未聘请保荐机构的，可能面临的最高罚款金额为（）。

A.50万元

B.200万元

C.500万元

D.1000万元

答案：C

解析：《证券法》第183条规定，发行人公开发行证券未聘请保荐人的，责令改正，给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款；对直接责任人员处以20万元以上200万元以下的罚款。因此正确选项为C，其他选项金额不符合法律规定。

首次公开发行股票（IPO）中，发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不得高于（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

答案：B

解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第30条规定，发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。因此正确选项为B，其他比例为干扰项。

保荐机构对科创板发行人的持续督导期间为（）。

A.上市当年剩余时间

B.上市当年剩余时间+1个完整会计年度

C.上市当年剩余时间+2个完整会计年度

D.上市当年剩余时间+3个完整会计年度

答案：C

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第30条规定，科创板、创业板发行人的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。因此正确选项为C，主板为后1个完整会计年度（干扰项B）。

非公开发行股票的发行对象不超过（）名。

A.5

B.10

C.35

D.50

答案：C

解析：《上市公司证券发行管理办法》第32条规定，非公开发行股票的发行对象不超过35名。2020年再融资新规将原10名上限调整为35名，因此正确选项为C。

上市公司重大资产重组中，购买资产对应的经营实体持续经营时间应当不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：C

解析：《上市公司重大资产重组管理办法》第13条规定，购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或者有限责任公司，且持续经营时间应当不少于3年。因此正确选项为C。

公司债券发行中，发行人最近一期末经审计的净资产规模，股份有限公司不得低于（）万元。

A.3000

B.5000

C.6000

D.10000

答案：A

解析：《公司债券发行与交易管理办法》第17条规定，公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司不低于6000万元。因此正确选项为A。

保荐机构内核部门对项目的审核重点不包括（）。

A.项目合规性

B.信息披露充分性

C.客户关系维护

D.风险控制措施

答案：C

解析：保荐机构内核是对项目质量的最终把关，重点包括合规性、信息披露、风险控制等，客户关系维护属于业务拓展范畴，非内核重点。因此正确选项为C。

发行人控股股东在IPO前持有的股份，锁定期为（）。

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

答案：D

解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第37条规定，发行人控股股东、实际控制人持有的股份，自股票上市之日起36个月内不得转让。因此正确选项为D。

上市公司发行可转换公司债券，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：B

解析：《上市公司证券发行管理办法》第14条规定，公开发行可转换公司债券的公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。因此正确选项为B。

保荐代表人因重大违法违规行为被撤销资格的，（）年内不得再次申请保荐代表人资格。

A.3

B.5

C.10

D.终身

答案：D

解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》第66条规定，保荐代表人被撤销资格的，终身不得申请保荐代表人资格。因此正确选项为D。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

保荐机构在持续督导期间应履行的职责包括（）。

A.督导发行人建立健全并有效执行内控制度

B.关注发行人募集资金使用情况

C.核查发行人披露的信息是否真实、准确、完整

D.协助发行人进行市值管理

答案：ABC

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第29条，持续督导职责包括：督导内控制度、核查信息披露、关注募集资金使用等。市值管理不属于法定职责（D错误），因此正确选项为ABC。

下列属于IPO发行条件中“具有持续盈利能力”要求的有（）。

A.发行人不存在重大依赖关联方的情形

B.发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

C.发行人的经营模式、产品或服务没有重大不利变化

D.发行人不存在可能严重影响持续经营的担保、诉讼或仲裁

答案：ACD

解析：《首次公开发行股票并上