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2025年拍卖师拍卖合规审查报告撰写专题试卷及解析1

2025年拍卖师拍卖合规审查报告撰写专题试卷及解析

2025年拍卖师拍卖合规审查报告撰写专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、拍卖合规审查报告中，对拍卖标的权属状况的审查，最核心的法律依据是？

A、《中华人民共和国拍卖法》

B、《中华人民共和国民法典》

C、《中华人民共和国公司法》

D、《中华人民共和国文物保护法》

【答案】B

【解析】正确答案是B。拍卖标的的权属状况，包括所有权、使用权、抵押权等，其

设立、变更、转让和消灭均由《中华人民共和国民法典》中的物权编进行根本性规定和

调整。拍卖法主要规范拍卖程序和拍卖活动，而民法典是确认和保障物权的根本大法。

A选项《拍卖法》侧重于拍卖行为本身，C选项《公司法》针对公司主体，D选项《文

物保护法》仅适用于特定文物标的，均不构成审查所有拍卖标的权属状况的核心法律依

据。知识点：物权法律关系在拍卖中的应用。易错点：考生容易混淆《拍卖法》与《民

法典》的适用范围，误认为专门法就是核心法。

2、在撰写拍卖合规审查报告时，对于委托人提供的标的来源证明文件，审查的首

要原则是？

A、证明文件的格式是否规范

B、证明文件的真实性、合法性

C、证明文件是否为原件

D、证明文件的提供方是否为委托人本人

【答案】B

【解析】正确答案是B。合规审查的核心在于“合规”，即审查标的来源是否合法、相

关证明文件是否真实有效。这是防范法律风险、避免拍卖标的产生权属纠纷的根本。A、

C、D项虽然也是审查的环节，但都属于次要或辅助性审查内容。格式不规范、非原件

等问题，最终都可归结为对文件真实性与合法性的质疑。知识点：合规审查的核心原则。

易错点：考生可能过于关注文件的形式要件（如原件、格式），而忽略了其实质内容的

真实性与合法性这一根本。

3、根据《拍卖法》规定，拍卖师在拍卖活动结束后，应当在多少期限内将拍卖结

果报告有关部门备案？

A、7日内

B、10日内

C、15日内

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D、30日内

【答案】A

【解析】正确答案是A。《中华人民共和国拍卖法》第五十九条规定：“拍卖人应当于

拍卖日结束后七日内，将拍卖结果报拍卖活动所在地的县级以上人民政府负责管理拍

卖业的部门备案。”这是法律明确规定的时限要求。B、C、D选项均为干扰项，不符合

法律规定。知识点：《拍卖法》关于拍卖结果备案的时限规定。易错点：记忆混淆，将

不同法律或不同行政程序中的备案时限记错。

4、合规审查报告中，对竞买人资格条件的审查，不包括以下哪项？

A、竞买人是否具备完全民事行为能力

B、竞买人是否符合法律法规对特定标的的竞买限制

C、竞买人的财务状况是否足以支付成交价款

D、竞买人是否为委托人关联方

【答案】C

【解析】正确答案是C。合规审查关注的是“资格”的合法性，即法律、法规或拍卖文

件规定的准入条件。A项是民事主体资格，B项是特殊标的准入资格，D项关联方审查

是为了防范利益输送和恶意串通，均属于合规审查范畴。而C项竞买人的财务状况，属

于其商业判断和履约能力范畴，并非法律强制审查的“资格”条件，拍卖人通常通过收取

保证金来管理该风险。知识点：竞买人资格审查的范围。易错点：将商业风险管理（财

务状况）与法律合规审查（资格条件）相混淆。

5、在撰写“标的瑕疵说明”部分时，最恰当的表述方式是？

A、仅描述委托人告知的瑕疵

B、进行全面尽职调查后，客观披露已知及可合理预见的瑕疵

C、声明“标的以现状为准，不承担瑕疵担保责任”

D、仅披露通过第三方鉴定机构发现的瑕疵

【答案】B

【解析】正确答案是B。合规审查报告要求尽职、审慎、客观。拍卖师有义务对标

的进行合理审查，并披露所有已知的和通过合理调查应当发现的瑕疵，以保障竞买人的

知情权。A项未尽到审慎审查义务；C项是免责声明，不能替代瑕疵披露义务，且滥用

可能无效；D项过于依赖第三方，忽略了拍卖人