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2025年综合类-证券市场基础知识-第七章证券中介机构历年真题摘选带答案(5卷)

2025年综合类-证券市场基础知识-第七章证券中介机构历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《证券法》规定，证券公司从事证券承销与保荐业务时，必须由具备相关资格的从业人员担任项目主办人，该从业人员的专业背景要求是？

【选项】A.具有大学本科以上学历或5年以上证券从业经验

B.具有证券从业资格且通过保荐代表人胜任能力测试

C.具有注册会计师资格或法律职业资格

D.具有基金从业资格或投资银行业务经验

【参考答案】B

【详细解析】根据《证券法》第96条及《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》，证券公司保荐代表人需通过中国证券业协会组织的胜任能力测试，且必须具备证券从业资格。选项B完整涵盖了法律要求的资格条件，其他选项或遗漏关键条件或超出规定范围。

【题干2】保荐机构对发行人申请文件中的财务报告进行核查时，若发现存在虚假记载或重大错报，应当采取的正确措施是？

【选项】A.直接向中国证监会报告并终止保荐业务

B.要求发行人补充披露并重新提交申请文件

C.自行修改财务报告后继续推进审核流程

D.向交易所提出书面说明并申请交易所协调处理

【参考答案】A

【详细解析】《保荐业务管理办法》第47条明确规定，保荐机构发现发行人申请文件中的财务报告存在虚假记载或重大错报的，应当立即停止保荐工作并书面报告中国证监会，同时通知相关监管部门。选项A符合监管要求，其他选项均未体现法定程序。

【题干3】证券服务机构（如会计师事务所）为上市公司提供审计服务时，若发现公司存在关联交易未披露且可能影响投资者判断，应当如何处理？

【选项】A.依据公司要求隐匿相关证据

B.向公司管理层提出书面整改建议

C.向中国证监会提交书面风险提示报告

D.直接向媒体公开披露公司违规行为

【参考答案】C

【详细解析】《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》第21条要求，证券服务机构发现上市公司存在未披露且可能影响投资者决策的重大关联交易，应当立即向中国证监会提交书面报告，并同步通知公司董事会。选项C完整符合监管程序，选项D违反保密义务，选项A违反职业道德。

【题干4】投资咨询机构为合格投资者提供资产管理服务时，下列行为中属于合规操作的是？

【选项】A.允许投资者将个人账户资金委托给未取得基金代销资格的第三方机构

B.向投资者承诺固定收益或保本保息

C.对特定客户收取高于市场标准的咨询费用

D.在服务协议中明确约定风险自担条款

【参考答案】D

【详细解析】《证券期货投资者适当性管理办法》第15条禁止投资咨询机构承诺保本保息（排除B），第22条要求收费遵循合理原则（排除C）。选项D中明确约定风险自担条款符合《资产管理业务管理办法》第10条关于风险揭示的规定，是唯一合规选项。

【题干5】证券公司申请保荐资格时，中国证券业协会对其提交的保荐业务备案材料进行核查，重点审查的内容不包括以下哪项？

【选项】A.保荐业务质量控制制度的有效性

B.项目主办人的执业记录及胜任能力证明

C.近三年未受行政处罚或市场禁入的承诺函

D.投资者适当性管理系统的技术参数

【参考答案】D

【详细解析】根据《保荐机构备案管理办法》第12条，保荐机构备案材料需包括质量控制制度、项目主办人资格证明、合规承诺等，但未要求提交投资者适当性管理系统的技术参数。选项D属于无关材料，其他选项均为备案核查重点。

【题干6】证券服务机构（如律师事务所）在IPO项目中发现发行人存在未决诉讼且可能影响公司持续经营能力，应当如何处理？

【选项】A.要求发行人出具法律意见书后继续推进项目

B.向中国证监会提交书面风险提示报告

C.自行修改法律意见书以淡化诉讼影响

D.与发行人协商签署保密协议后隐瞒事实

【参考答案】B

【详细解析】《律师事务所从事证券法律业务备案管理规定》第25条要求，律师事务所发现发行人存在重大未决诉讼可能影响持续经营能力时，应当立即向中国证监会提交书面说明，并同步通知公司董事会。选项B完整符合监管要求，选项C违反诚信原则，选项D构成违规行为。

【题干7】证券公司从业人员在保荐代表人胜任能力测试中未通过，其后续从业路径包括？

【选项】A.禁止从事保荐业务，但可继续担任承销经理

B.需参加后续培训并通过测试后方可重新申请

C.自动获得基金从业资格无需额外考试

D.转岗至投资银行部从事研究业务

【参考答案】B

【详细解析】《保荐代表人胜任能力测试规则》第15条明确规定，未通过测试的从业人员需参加后续培训并通过测试