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银行反洗钱风险控制操作指南

一、核心理念与基本原则

反洗钱风险控制是银行业金融机构稳健经营的基石，亦是其应尽的社会责任与法律义务。本指南旨在提供一套系统性的操作框架，帮助银行各级机构及从业人员有效识别、评估、监测和控制反洗钱风险。

基本原则：

1.风险为本原则：银行应将有限资源优先配置于高风险领域，对不同风险等级的客户、业务和交易采取差异化的控制措施。风险评估结果应作为制定策略、配置资源和实施控制的基础。

2.客户身份识别（KYC）是基础：准确、完整地识别客户身份是有效防范洗钱风险的第一道防线。银行必须确保了解其客户及其业务性质。

3.持续监控与动态调整：反洗钱工作并非一次性行为，而是一个持续的过程。银行需对客户关系和交易进行动态监控，并根据风险变化及时调整控制措施。

4.可疑交易报告是关键：建立健全可疑交易识别、分析、研判与报告机制，确保及时向监管机构报送有价值的可疑交易信息。

5.内部控制与全员参与：构建有效的内部控制体系，明确各部门、各岗位的反洗钱职责，培养全员反洗钱意识，确保政策和程序得到有效执行。

6.合规与保密并重：在严格遵守反洗钱法律法规的同时，妥善保护客户信息和交易数据的安全与保密。

二、客户身份识别与尽职调查（KYC/CDD）

客户身份识别是反洗钱工作的起点和核心。银行必须勤勉尽责，采取合理措施了解客户及其交易目的和性质。

1.初次识别与身份核实：

*自然人客户：要求客户出示真实有效的身份证件，如居民身份证、护照等，并对身份证件的真实性、有效性和完整性进行核实。必要时，可通过公安、税务等权威部门的系统进行交叉验证。记录客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或工作单位地址、联系方式，以及身份证件的种类、号码和有效期限。

*法人及其他组织客户：要求客户提供注册登记证明文件、法定代表人或负责人的身份证件、授权经办人（如适用）的身份证件以及授权委托书。了解客户的组织结构、股权结构、经营范围、主要经营场所、控股股东或实际控制人等信息。对法定代表人、负责人、控股股东、实际控制人以及授权经办人进行身份核实。

*代理关系：如客户由他人代理办理业务，需同时识别代理人和被代理人的身份，并核实代理关系的真实性。

2.尽职调查的深度与广度（风险等级划分）：

*风险等级划分标准：根据客户的行业背景、地域、业务类型、交易规模、客户声誉以及是否为政治公众人物（PEP）等因素，建立客户风险等级划分标准。通常可划分为高、中、低三个风险等级。

*低风险客户：可采取简化的尽职调查措施，但仍需确保身份基本信息的准确性。

*中风险客户：执行标准的尽职调查程序。

*高风险客户：必须执行强化尽职调查（EDD）。例如，深入了解客户的资金来源和用途，对其实际控制人进行更详细的调查，获取更多的背景信息，对交易进行更严格的监控等。PEP客户及其家庭成员和近亲属，应被视为高风险客户进行管理。

3.客户身份资料的保存与更新：

*妥善保存客户身份资料和交易记录，保存期限至少为业务关系结束后或交易结束后五年。

*对客户身份信息进行持续关注，当客户信息发生变更时，及时更新。对于高风险客户，应适当提高信息更新的频率。

三、交易监控与可疑交易报告

有效的交易监控是及时发现和防范洗钱活动的重要手段。银行应建立健全交易监控系统，并确保其能够有效运行。

1.交易监控系统的构建与优化：

*监控指标设置：基于法律法规要求、行业经验和本行客户风险特征，设置合理的监控指标，如异常大额交易、频繁交易、交易对手异常、资金流向异常、与高风险国家/地区的交易等。

*系统模型优化：定期对监控系统的模型和指标进行回顾和优化，根据洗钱手法的新变化、监管政策的更新以及本行实际情况进行调整，减少误报，提高监控效率和准确性。

*人工复核机制：监控系统产生的预警信息，必须经过专业人员的人工复核和分析，不能仅依赖系统自动判断。

2.可疑交易的分析与识别：

*综合分析：结合客户身份信息、风险等级、历史交易模式、业务背景等多方面信息，对预警交易进行综合分析研判。

*关注“无明显经济或合法目的”的交易：重点关注那些与其客户身份、财务状况、经营业务等不相符合的交易，或缺乏合理解释的异常交易行为。例如，短期内频繁发生大额资金收付，交易金额、频率与客户身份、经营状况不符；资金流向与客户主营业务无关的高风险地区或行业等。

*职业判断：反洗钱人员应运用专业知识和职业判断，对交易的可疑程度进行评估。

3.可疑交易报告的流程与规范：

*及时报告：一旦发现符合可疑交易报告标准的交易或行为，应在规定时限内（通常为发现之日起四个工作日内）向中国反洗钱监测分析中