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2025年上一年度财务表报

财务报表详细内容

资产负债表

资产部分

1.流动资产

-货币资金

截至2024年12月31日，公司货币资金余额为[X]元。其中，库存现金为[X]元，主要用于公司日常小额现金支出，如零星办公用品采购等。银行存款为[X]元，分布在[具体银行名称1]、[具体银行名称2]等多家银行账户，这些账户分别承担着不同的资金管理职能，如基本账户用于日常经营资金的收付，一般账户用于特定项目资金的结算。其他货币资金为[X]元，主要包括银行汇票存款、银行本票存款等，是为了满足公司特定业务支付需求而存放的资金。

-交易性金融资产

公司持有的交易性金融资产为[X]元，主要是购买的短期股票和债券。其中，股票投资成本为[X]元，期末公允价值为[X]元，由于市场行情波动，本期公允价值变动收益为[X]元；债券投资成本为[X]元，期末公允价值为[X]元，公允价值变动收益为[X]元。这些交易性金融资产的持有目的是为了在短期内获取差价收益，公司根据市场情况及时调整投资组合。

-应收票据

应收票据余额为[X]元，全部为银行承兑汇票。这些票据是公司在销售商品或提供劳务过程中收到的，到期日分布在不同时间段。其中，近期即将到期的票据金额为[X]元，公司预计这些票据到期能够顺利收回款项，为公司资金回笼提供保障。

-应收账款

应收账款账面价值为[X]元，较上一年度增加了[X]%。主要是因为公司在本年度扩大了销售规模，给予部分客户一定的信用期限。按账龄分析，1年以内的应收账款为[X]元，占比[X]%；1-2年的应收账款为[X]元，占比[X]%；2-3年的应收账款为[X]元，占比[X]%；3年以上的应收账款为[X]元，占比[X]%。公司已按照应收账款余额的[X]%计提了坏账准备[X]元，以应对可能出现的坏账风险。对主要客户的应收账款情况进行分析，客户A的应收账款余额为[X]元，该客户信用状况良好，合作历史较长，预计回收风险较低；客户B的应收账款余额为[X]元，近期经营状况出现一定波动，公司已加强对其账款回收的跟踪和催收。

-预付款项

预付款项金额为[X]元，主要是预付给供应商的货款和服务款。其中，预付原材料供应商的款项为[X]元，是为了确保原材料的稳定供应，提前锁定采购价格和数量。预付服务提供商的款项为[X]元，用于购买专业的咨询服务和技术支持服务。公司会定期对预付款项进行清理和跟踪，确保款项的使用符合合同约定。

-其他应收款

其他应收款余额为[X]元，主要包括员工备用金、应收的各种赔款和罚款等。员工备用金为[X]元，是为了满足员工日常业务出差和零星采购的资金需求。应收的赔款和罚款为[X]元，是由于其他单位或个人对公司造成损失而应支付的赔偿款项，公司正在积极催收。已按照其他应收款余额的[X]%计提了坏账准备[X]元。

-存货

存货账面价值为[X]元，包括原材料、在产品和库存商品。原材料成本为[X]元，主要是用于生产产品的各种主要材料和辅助材料。在产品成本为[X]元，是处于生产过程中的未完工产品，反映了公司当前的生产进度。库存商品成本为[X]元，是已经完工并验收入库的产品。公司采用加权平均法计算存货成本，期末对存货进行了全面盘点，发现部分原材料因市场价格波动出现了一定的减值迹象，已计提存货跌价准备[X]元。

2.非流动资产

-债权投资

债权投资金额为[X]元，主要是公司购买的长期债券。这些债券的票面利率为[X]%，期限为[X]年，投资目的是为了获取稳定的利息收益。按照实际利率法进行后续计量，本期确认的利息收入为[X]元。

-其他债权投资

其他债权投资账面价值为[X]元，是公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。期末公允价值较初始投资成本变动了[X]元，计入其他综合收益的金额为[X]元。

-长期股权投资

长期股权投资金额为[X]元，公司对被投资单位具有重大影响或控制关系。其中，对A公司的投资成本为[X]元，持股比例为[X]%，采用权益法核算。本年度A公司实现净利润[X]元，公司按照持股比例确认投资收益[X]元。对B公司的投资成本为[X]元，持股比例为[X]%，采用成本法核算。

-投资性房地产

投资性房地产账面价值为[X]元，公司采用成本模式进行后续计量。该投资性房地产是公司持有的用于出租的建筑物，原始价值为[X]元，累计折旧为[X]元。本年度取得租金收入[X]元，相关税费支出[X]元。

-固定资产

固定资产原值为[X]元，累计折旧为[X]元，账面价值为[X]元。主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具等。房屋建筑物原值为[X]元，累计折旧为[X]元，是公司生产经营的主要场所；机器设备原值为[X]元，累