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社会组织行政处罚事先告知书

你单位（统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX），法定代表人：李XX（身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX），住所：XX市XX区XX路XX号XX大厦XX层。经本机关依法调查，你单位存在以下违法事实，拟作出相应行政处罚，现依法向你单位告知如下：

一、违法事实调查经过

本机关自2023年5月10日起，依据《社会团体登记管理条例》（以下简称《条例》）第二十八条“社会团体应当接受登记管理机关的年度检查”及第三十条“登记管理机关履行对社会团体实施年度检查等监督管理职责”的规定，对你单位2021年至2023年期间的活动情况、财务收支及年度检查履行情况开展专项检查。检查过程中，本机关通过调取财务凭证、查阅档案资料、询问相关人员（包括法定代表人李XX、财务负责人张XX、工作人员王XX等）、现场核查办公场所等方式，收集了相关证据材料，并于2023年7月20日向你单位送达《检查情况反馈通知书》（XX民社检〔2023〕7号），要求就存在的问题作出书面说明。截至2023年8月15日，你单位未提交有效整改材料，相关违法事实已查证属实。

二、具体违法事实及证据

经调查，你单位存在以下三项主要违法行为，具体事实及证据如下：

（一）连续两年未按规定接受年度检查，拒不配合监督管理

根据《条例》第二十八条第一款“社会团体应当于每年3月31日前向业务主管单位报送上一年度的工作报告，经业务主管单位初审同意后，于5月31日前报送登记管理机关，接受年度检查”的规定，你单位2021年度、2022年度均未在规定期限内向本机关提交年度工作报告及财务审计报告。本机关分别于2021年6月15日、2022年6月20日向你单位送达《关于限期提交年度工作报告的通知》（XX民社监〔2021〕12号、XX民社监〔2022〕18号），明确要求于收到通知后15个工作日内补报材料，但你单位未予理会；2023年3月25日，本机关再次通过现场约谈法定代表人李XX，要求其限期完成补报，李XX仅口头承诺“尽快处理”，截至2023年8月调查结束仍未提交任何材料。

证明该事实的证据包括：1.2021年、2022年《关于限期提交年度工作报告的通知》及送达回证（附你单位工作人员签收签字）；2.2023年3月25日约谈记录（附李XX签字确认）；3.本机关年度检查系统中“未提交年度工作报告”的登记记录截图；4.你单位2021年、2022年办公场所监控录像（显示相关时间段内未有人携带材料前往本机关办理年度检查手续）。

（二）超出章程规定的业务范围开展活动，违规收取费用

你单位《章程》（2020年修订版）第三条明确业务范围为“开展行业政策宣传、组织企业间技术交流、提供公益培训服务”，但2022年3月至2023年5月期间，你单位以“XX行业高质量发展推进中心”名义，未经业务主管单位审查同意并报本机关批准，擅自组织开展“XX行业年度标杆企业评选”活动。该活动要求参与企业提交“申报材料评审费”“现场评估服务费”，标准为5万元/家（中小型企业）至15万元/家（大型企业），累计收取费用58.6万元。经核查，该活动不属于章程规定的业务范围，且未按照《社会组织评比达标表彰活动管理暂行规定》（国评组发〔2012〕2号）要求履行审批程序。活动期间，部分企业反映评选标准不公开、结果不公平，先后有7家企业向本机关投诉（附投诉材料及本机关登记记录），造成恶劣社会影响。

证明该事实的证据包括：1.你单位《章程》（2020年修订版）复印件；2.“XX行业年度标杆企业评选”活动通知、报名表格、收费收据存根联（编号：XX001-XX100）及银行转账记录（显示收款账户为你单位对公账户，摘要标注“评审费”）；3.参与企业名单（共32家）及其中15家企业的情况说明（附企业盖章）；4.本机关收到的7份投诉材料（含企业营业执照复印件、转账凭证截图、沟通记录等）；5.2023年7月10日对活动负责人王XX的询问笔录（王XX承认活动未报批且收费未用于章程规定事项）。

（三）挪用公益资金、侵占单位资产，财务管理制度严重缺失

经调取你单位2021年1月至2023年6月银行账户流水及财务凭证核查，发现以下问题：一是2022年4月12日，你单位向非关联企业XX贸易有限公司转账20万元，备注“项目合作款”，但未提供合作协议、项目实施方案及资金使用明细。经询问财务负责人张XX，其承认该笔资金实际用于支付法定代表人李XX个人房产的装修费用（附张XX询问笔录及李XX个人房产装修合同、付款凭证复印件）；二是2023年1月至3月收取的“评审服务费”58.6万元未按《民间非营利组织会计制度》要求计入“提供服务收入”科目，而是分3笔转入李XX个人银行账户（账