企业资产购置预算审核表格模板.docVIP

适用场景与价值

操作流程详解

第一步：需求发起与申请表填写

责任人：资产需求部门申请人（如部门专员或主管）

操作内容：

确认资产购置的必要性（如新增部门需求、设备报废替换、产能扩张等），收集基础信息（资产名称、规格型号、数量、预估单价、用途等）。

填写《企业资产购置预算审核申请表》（见模板表格），详细说明购置理由、使用部门、预算来源（如年度预算内/外）、预期效益等，并附相关支撑材料（如资产需求清单、技术参数说明、比价初步记录等）。

提交申请表至部门负责人进行初审。

第二步：部门初审

责任人：需求部门负责人

操作内容：

审核购置需求的合理性（是否符合部门年度工作计划、是否存在闲置资产替代可能）。

核对资产规格、数量与实际需求的匹配度，保证预估单价符合市场行情（可参考历史采购数据或询价记录）。

审批通过后，在申请表“部门负责人意见”栏签署姓名及日期，并提交至财务部。

第三步：财务部审核

责任人：财务部预算专员/主管

操作内容：

审核预算科目的准确性（如“固定资产购置”科目是否正确，是否与年度预算计划一致）。

核查总价是否在部门年度预算余额内，若超预算需说明资金来源（如预算调剂、专项申请等）。

评估采购方式的合规性（如达到招标金额标准的是否需公开招标，小额采购是否采用询价比价）。

审核通过后，签署财务意见；若不通过，注明原因并退回需求部门调整。

第四步：管理层审批

责任人：根据购置金额分级审批（示例）

金额≤5万元：分管副总审批

5万元＜金额≤20万元：总经理审批

金额＞20万元：总经理办公会审批

操作内容：

综合评估资产购置的战略价值（如是否支持业务发展、是否提升运营效率）。

平衡整体预算分配，保证重点需求优先。

审批通过后，在对应审批栏签署意见；未通过则反馈至需求部门并说明理由。

第五步：结果反馈与执行

责任人：行政部/采购部（根据企业职责划分）

操作内容：

审批通过后，通知需求部门确认采购执行；审批不通过则协助需求部门调整方案后重新申报。

采购部门根据审批结果实施采购（签订合同、订单跟踪等），采购完成后将合同、验收单等材料反馈至财务部备案。

资产验收合格后，由行政部登记入固定资产台账，完成归档。

模板结构与填写说明

企业资产购置预算审核申请表

一、基本信息

申请部门

申请人

联系方式

申请日期

年月日

预算年度

二、资产详情

资产名称

规格型号/技术参数

计量单位

需求数量

预估单价（元）

预估总价（元）

预算科目

（如：设备购置费-办公设备）

采购方式

□公开招标□询价比价□单一来源□其他______

供应商意向（如有）

三、申请说明

购置理由

（可附页，说明必要性、用途、预期效益等）

使用部门

使用人

预计使用年限

维护责任部门

四、审核流程

部门负责人意见：

签名：_________日期：_______

（是否同意购置、需求合理性说明）

财务部意见：

签名：_________日期：_______

（预算合规性、金额审核意见）

分管副总/总经理意见：

签名：_________日期：_______

（最终审批意见）

五、附件清单

□资产需求清单□技术参数说明□比价记录□其他______

使用要点提示

预算依据充分性：购置需符合企业年度预算规划，超预算申请需附详细的资金来源说明及专项审批材料。

信息完整性与准确性：资产规格型号、数量、预估单价等信息需真实可靠，避免因数据误差导致预算偏差。

审批权限匹配：严格按照企业规定的金额分级标准提交审批，不得越级或简化流程。

特殊情况处理：如紧急采购（需说明紧急原因），可启动快速审批通道，但事后需补齐相关材料。

历史数据参考：预估单价可参考同类资产近半年采购价格或市场询价结果，保证成本合理性。

归档管理：审批通过的申请表及附件需与采购合同、验收单等一并存档，保存期限不少于5年，便于后续审计与资产核查。