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证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定

证券期货经营机构作为资本市场的重要参与者，其廉洁从业水平直接关系到市场秩序的规范、投资者权益的保护以及行业的健康发展。为有效防范利益输送、商业贿赂等违规行为，促进机构及工作人员严守职业底线，切实维护市场公平公正，需从制度建设、行为规范、重点领域防控、监督问责等多维度构建全面系统的廉洁从业管理体系。

一、经营机构的主体责任与制度保障

证券期货经营机构（以下简称“机构”）是廉洁从业管理的第一责任主体，需将廉洁从业要求嵌入公司治理、内部控制和业务流程全链条，确保责任落实到岗、到人。

机构应建立健全廉洁从业管理制度体系，制定覆盖全业务、全流程的廉洁从业管理办法及实施细则，明确禁止性行为清单、利益冲突处理规则、礼品礼金管理规范等核心内容。制度需根据监管政策变化、业务创新及风险特征动态更新，确保时效性和针对性。例如，针对近年来投行业务中出现的“隐性持股”“代持返利”等新型违规形式，制度中需明确禁止工作人员通过有限合伙、信托计划等间接方式持有发行人股权，或接受与项目收益挂钩的非公开利益安排。

在责任分工上，董事会需履行廉洁从业管理的最终责任，负责审批廉洁从业管理制度、审议年度廉洁从业报告，并将廉洁从业纳入公司战略发展规划；管理层承担执行责任，需将廉洁从业要求融入业务决策、人员管理和绩效考核，定期向董事会报告制度执行情况；合规管理部门作为牵头部门，负责制度宣贯、日常监督、违规调查及整改跟踪，需配置足够的专业人员，确保独立履行职责；业务部门及分支机构负责人为一线管理责任人，需在业务开展过程中即时识别廉洁风险，督导员工合规操作。

机构需为廉洁从业管理提供必要的资源保障，包括设立专项预算用于培训、系统建设及监督检查，开发廉洁从业管理信息系统，对业务审批、利益申报、礼品登记等关键环节实施数字化监控，通过大数据分析识别异常交易、异常资金往来等风险信号。同时，应将廉洁从业纳入企业文化建设，通过表彰合规典范、通报典型案例等方式，培育“合规为荣、违规为耻”的价值导向。

二、工作人员的行为规范与底线要求

机构全体工作人员（含劳务派遣、外包等关联人员）须严格遵守廉洁从业基本准则，严禁利用职务便利谋取不正当利益，严禁实施任何可能影响公正履职的行为。

（一）禁止利益输送与商业贿赂

工作人员不得直接或间接接受客户、供应商、合作方等利益相关方的财物、消费卡、股权、期权等财产性利益，或接受旅游、宴请、健身、娱乐等非财产性利益。对于无法拒绝的礼品礼金，须在5个工作日内如实登记并上交机构，由机构按规定统一处理；对价值微小、符合当地民俗习惯的礼节性馈赠，需提前向合规部门报备并记录备查。

禁止工作人员向监管机构、交易对手、客户等对象输送利益，包括但不限于赠送财物、提供不当优惠、承诺不当收益等。在业务合作中，需严格按照市场化原则确定费用标准，禁止通过虚增服务费、虚构业务环节等方式套取资金用于不正当支出。

（二）防范利益冲突与内幕交易

工作人员需主动申报可能影响公正履职的利益关系，包括本人及近亲属的投资情况、兼职情况、与客户的关联关系等。对于存在利益冲突的业务，需严格执行回避制度，确保决策过程独立、客观。例如，在担任某上市公司保荐代表人期间，工作人员及近亲属不得直接或间接持有该公司股票，项目组成员的配偶若在发行人关联方任职，需立即向合规部门报告并申请回避。

严禁利用因职务便利获取的未公开信息（包括内幕信息、客户交易信息、项目敏感信息等）从事或明示、暗示他人从事证券期货交易，或向他人泄露未公开信息。对于参与并购重组、定向增发等重大项目的工作人员，需严格执行信息隔离墙制度，项目文件需加密管理，工作电脑禁止连接互联网，通讯工具需统一登记并限制与外界的非必要沟通。

（三）规范日常执业行为

工作人员在业务活动中需保持职业审慎，严禁为招揽客户、完成业绩指标实施不当竞争行为，包括虚假宣传、诋毁同业、承诺保本保收益等。在客户服务中，需充分揭示风险，如实告知费用结构，禁止隐瞒关键信息或误导性陈述。

工作人员需严格遵守保密义务，不得泄露客户的身份信息、资产状况、交易记录等敏感信息，不得利用客户信息谋取私利。对于离职人员，需签署保密协议，限制其在竞业禁止期内利用原机构客户资源开展竞争业务。

三、重点业务领域的廉洁风险防控

不同业务领域因业务模式、利益关联方及操作流程差异，面临的廉洁风险各有侧重，需针对性制定防控措施。

（一）投资银行业务

投行业务（包括IPO、并购重组、公司债发行等）涉及发行人、中介机构、监管部门等多方主体，是廉洁风险的高发领域。机构需重点防控以下行为：一是禁止工作人员以“财务顾问”“跟投”等名义，通过代持、委托理财等方式违规持有发行人股权；二是禁止向发行人、中介机构索要或接