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“小金库”专项检查工作自查报告

“小金库”不仅违反财经纪律，还可能滋生腐败现象，为加强财务管理，严肃财经纪律，确保资金安全合规使用，我单位深入开展了“小金库”专项检查工作，现将自查情况报告如下：

自查工作组织部署

为扎实推进“小金库”专项检查工作，我单位成立了以主要领导为组长的专项检查工作领导小组，明确各部门职责与分工，确保自查工作有序开展。领导小组多次召开专题会议，传达上级有关“小金库”治理工作的文件精神，强调“小金库”问题的危害性和专项检查工作的重要性，要求全体干部职工高度重视，认真对待自查工作，做到不走过场、不留死角。同时制定详细的自查工作方案，明确自查范围、内容、方法和步骤，对自查工作进行全面的安排和部署。

自查工作开展情况

账户清查

安排专人对我单位所有银行账户进行全面清查，包括基本账户、专用账户等。通过与开户银行核对账户信息，查阅账户开户、销户、变更等相关手续，确认所有账户均按规定程序开设和使用，不存在未经批准擅自开设账户的情况。同时，对账户资金的收支情况进行逐笔核对，确保资金收支合法合规，不存在将资金转出至其他账户建立“小金库”的现象。

收入核查

全面梳理我单位的各项收入，包括财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入等。对每一笔收入的来源、金额、入账时间进行详细核对，确保所有收入均及时、足额入账，不存在隐匿收入、截留收入、坐收坐支等情况。逐笔核对收费票据的领购、使用、缴销情况，确保票据使用规范，收入真实可靠。对一些具有收费职能的部门，重点检查其收费项目和收费标准是否经有关部门批准，有无擅自设立收费项目、提高收费标准或扩大收费范围的问题。

支出审查

对我单位的各项支出进行严格审查，重点关注大额支出、专项资金支出和现金支出。查看支出的审批手续是否完备，是否符合财务管理制度和相关规定；检查支出的真实性和合理性，是否存在虚列支出、套取资金等问题；对发票等原始凭证进行认真审核，查看发票的真实性、合法性，有无使用虚假发票报销的情况。对专项资金，检查其使用是否专款专用，有无挤占、挪用专项资金的现象。

资产清查

组织对我单位的固定资产、流动资产等进行全面清查。核对固定资产的实物数量与账面记录是否相符，查看固定资产的购置、验收、使用、处置等环节是否规范，有无擅自处置固定资产、收入不入账的情况。对流动资产，重点清查库存现金、银行存款、往来款项等。盘点库存现金，确保账实相符，不存在白条抵库、挪用现金等问题；对银行存款进行函证，核实银行存款余额的真实性；对往来款项进行清理，查看是否存在长期挂账、资金被挪用等情况。

其他方面检查

除了上述几个方面的检查外，还对我单位的重大经济决策、合同签订和执行情况等进行了检查。查看重大经济决策是否经过集体研究，是否符合民主决策程序；检查合同的签订是否规范，合同条款是否明确，合同执行是否严格，有无因合同管理不善导致资金流失的情况。同时，关注是否存在通过下属单位或关联单位设立“小金库”的情况，对下属单位和关联单位的财务收支情况进行了延伸检查。

自查发现问题

通过全面深入的自查，我单位未发现任何形式的“小金库”问题。在自查过程中，财务管理制度执行较为严格，资金收支规范，各项收入和支出均按规定进行核算和管理。但也发现一些财务管理方面的薄弱环节：部分费用报销原始凭证的附件不够齐全，存在个别发票后附件缺失的情况，影响了费用支出的真实性和合规性；财务人员对最新的财务法规和政策学习不够及时和深入，在一些具体业务处理上可能存在理解和执行不到位的情况；财务监督机制有待进一步完善，内部监督的力度和频率还需要加强，对一些关键环节和重点领域的监督还不够细致。

整改措施及下一步工作计划

针对自查发现的问题，我单位制定了以下整改措施：加强对费用报销的审核，要求报销人员必须提供完整的原始凭证和附件，确保每一笔费用支出都有充分的依据。对不符合要求的报销单据，一律不予报销。定期组织财务人员参加业务培训和学习，邀请专家进行财务法规和政策的解读，及时掌握最新的财务知识和业务技能。鼓励财务人员自主学习，不断提高业务水平和综合素质。进一步完善财务监督机制，建立健全内部审计制度。定期开展内部审计工作，对财务收支、资产管理、经济合同等方面进行全面审计。加强对关键环节和重点领域的监督，发现问题及时整改，确保财务管理工作规范、有序。

下一步，我单位将继续加强财务管理，巩固“小金库”专项检查工作成果。持续开展财经法规和政策的宣传教育活动，提高全体干部职工的法律意识和财经纪律意识，营造良好的财务管理氛围。建立健全长效监督机制，加强日常监督检查，定期对财务收支情况进行抽查和审计，防止“小金库”问题反弹。不断完善财务管理制度，结合单位实际情况和最新的财经法规，对现有财务管理制度进行修订和完善，确保制度的科学性、合理性和有效性。加强与上级主管部