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学校财务室年度工作总结

学校财务室年度工作总结

一、财务管理基本情况

本年度，学校财务室在校长室的领导下，紧紧围绕学校中心工作，认真贯彻落实国家财经法规和学校财务管理制度，坚持量入为出、收支平衡的原则，切实加强财务管理，提高资金使用效益，为学校各项事业的发展提供了有力的财务保障。

截至2023年12月31日，学校总资产达到15.68亿元，较上年度增长8.3%；负债总额3.25亿元，资产负债率20.7%，控制在合理范围内；净资产12.43亿元，较上年度增长9.1%。全年实现教育事业收入4.82亿元，其中财政拨款收入3.25亿元，事业收入1.57亿元；其他收入0.32亿元。全年支出总额4.65亿元，其中人员支出2.38亿元，公用支出1.92亿元，对个人和家庭的补助支出0.35亿元。

二、预算执行情况分析

(一)预算编制与执行

本年度，学校编制年度预算4.75亿元，实际执行4.65亿元，预算执行率97.9%。预算执行情况总体良好，各项目支出基本控制在预算范围内。

按支出类别分析：

1.人员经费预算2.35亿元，实际支出2.38亿元，执行率101.3%，主要是由于教职工工资调整和绩效工资增加所致；

2.公用经费预算1.92亿元，实际支出1.92亿元，执行率100%，严格控制了一般性支出；

3.专项经费预算1.48亿元，实际支出1.35亿元，执行率91.2%，部分项目因实施进度原因未在年内完成。

(二)预算执行差异分析

1.教学经费预算执行率98.5%，主要用于教学设备购置、课程建设和教学改革，较上年度提高2.3个百分点；

2.科研经费预算执行率95.6%，科研项目经费使用规范，科研设备购置和科研活动支出合理；

3.基建维修经费预算执行率89.3%，主要受疫情防控影响，部分维修项目延期实施；

4.学生资助经费预算执行率100%，全面落实了各项学生资助政策，确保了家庭经济困难学生顺利完成学业。

三、资金管理情况

(一)资金收入管理

本年度，学校资金收入总额4.82亿元，较上年度增长7.8%。其中：

1.财政拨款收入3.25亿元，占总收入的67.4%，主要用于人员经费和日常公用支出；

2.事业收入1.57亿元，占总收入的32.6%，主要为学费、住宿费等收入；

3.其他收入0.32亿元，占总收入的6.6%，主要为捐赠收入、利息收入等。

(二)资金支出管理

本年度，学校资金支出总额4.65亿元，较上年度增长6.5%。支出结构如下：

1.人员支出2.38亿元，占总支出的51.2%，主要包括教职工工资、福利和社会保障等；

2.公用支出1.92亿元，占总支出的41.3%，主要包括教学运行、科研活动、行政管理等费用；

3.对个人和家庭的补助支出0.35亿元，占总支出的7.5%，主要包括学生资助、离退休人员费用等。

(三)资金使用效益分析

1.教学经费投入1.25亿元，较上年度增长8.2%，教学条件明显改善，教学成果显著；

2.科研经费投入0.85亿元，较上年度增长6.7%，科研项目数量和质量双提升；

3.学生资助投入0.35亿元，资助学生12,350人次，资助覆盖率100%，确保了不让一个学生因家庭经济困难而失学；

4.基本建设投入0.82亿元，完成了图书馆改造、实验楼扩建等项目，办学条件进一步改善。

四、资产管理情况

(一)固定资产管理

截至2023年12月31日，学校固定资产总额12.35亿元，较上年度增长7.8%。本年度新增固定资产0.85亿元，主要包括教学设备、科研仪器和办公设备等。

1.教学科研设备8.25亿元，占固定资产总额的66.8%；

2.行政办公设备1.65亿元，占固定资产总额的13.4%；

3.后勤保障设备1.85亿元，占固定资产总额的15.0%；

4.其他设备0.60亿元，占固定资产总额的4.8%。

本年度，学校完成了固定资产清查工作，盘盈固定资产0.12亿元，盘亏固定资产0.08亿元，账实相符率达到98.5%。

(二)无形资产管理

学校无形资产总额1.23亿元，主要包括土地使用权、专利权、著作权等。本年度新增无形资产0.15亿元，主要为科研成果转化形成的无形资产。

五、内部控制建设

(一)制度建设

本年度，学校修订完善了《财务管理办法》、《预算管理办法》、《固定资产管理办法》等12项财务管理制度，形成了较为完