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马鞍山钢铁股份有限公司

股权投资管理办法

1目的

为规范马鞍山钢铁股份有限公司（以下简称马钢股份或公司）股权投

资行为，加强股权投资项目的管理，防范投资风险，提高投资效益，根据

国家有关法律法规、国务院相关部委关于国有资产管理和投资管理的规章

制度，以及宝武集团的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

2范围

本办法覆盖马钢股份。

3术语和定义

3.1股权投资

指公司以货币或实物资产、无形资产、股权、债权等可以用货币估值

并可以依法转让的非货币财产出资，以参与经营或控制企业经营活动并以

持有一年以上股权为目的，向其他经济实体投资的行为。包括组建新的经

济实体（含设立产业基金、出资设立境外分公司；除员工持股等特殊情形

外，原则上不与自然人合资）、购买目标企业股权、对目标企业增资（含

债权转股权）。

3.1.1股权投资授权项目，指已包含在经宝武集团审批通过的年度投资计划

内，且不属于宝武集团非授权投资范畴的拟投资项目。

3.1.2股权投资非授权项目，指符合下述任一条件的拟投资项目：

a)重大和高风险投资项目

b)年度投资计划外项目

c)单项出资额授权金额的项目

d)需要宝武集团增资或者担保的项目

e)境外股权投资项目

f)非主业股权投资项目

g)组建PPP、BOT项目公司及对PPP、BOT项目公司增资

h)导致控参变化的增资

i)对参股公司增资

j)除原股东增资外的非公开协议增资

k)产业金融业股权投资

l)特别监管类项目

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m)其他宝武集团明确需要报批的项目

3.2项目组

由规划投资部、经营财务部、运营改善部等相关职能部门及单位组成

的项目工作组。

4职责分工

4.1党委

负责对年度股权投资计划及调整方案、股权投资项目进行前置研究。

4.2董事会

决定公司年度股权投资计划及调整方案，并对股东会授权的投资总额

在公司最近一期经审计净资产10%范围内的股权投资项目进行决策。如涉

及关联交易，遵照公司关于关联交易的相关规定。

4.3股东会

对投资总额超过公司最近一期经审计净资产10%范围的股权投资项目

进行决策。如涉及关联交易，遵照公司关于关联交易的相关规定。

4.4规划投资部

4.4.1公司股权投资的综合管理部门，负责开展股权投资的过程管理工作。

4.4.2负责汇总编制公司年度股权投资方案（计划），定期调整，履行相关

审批程序。

4.4.3负责公司股权投资项目的立项、论证，履行前置研究与决策程序。

4.4.4根据需要，组织股权投资项目财务顾问（投资银行）的选聘。

4.4.5负责组织对股权投资项目和投资他方进行尽职调查，并对尽调报告组

织评审、验收。

4.4.6组织股权投资项目资产评估机构的选聘、资产评估报告内审及履行公

示、备案程序等工作。

4.4.7负责组织编制股权投资项目《可行性研究报告》，并对《可行性研究

报告》组织论证、评审。

4.4.8负责组织股权投资项目前期谈判工作，参与洽谈和审查相关法律文件。

4.4.9牵头组织股权投资项目的后评价工作。

4.4.10负责制订和完善本制度。

4.5经营财务部

4.5.1根据需要，参与股权投资项目的初审。

4.5.2负责测算公司投资能力及对应的资产负债率。

4.5.3负责被投资单位财务委派人员的选拔、委派与绩效考核。

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4.5.4负责相关股权投资计划的资金平衡，办理股权投资项目的出资、收益

管理等财务手续，并对股权投资项目财务管理的规范性进行指导监督。

4.5.5根据需要，组织开展财务尽调工作，并对尽调报告组织评审、验收。

4.5.6负责《可行性研究报告》中涉及的融资方案、财务评价部分的论证、

评审。

4.5.7牵头负责股权投资涉及的关联交易日常管理工作。

4.5.8根据需要，参与股权投资项目的后评价工作。

4.6人力资源部

4.6.1根据需要，参与股权投资项目的初审。

4.6.2根据需要，组织开展人力资源尽调工作，并对尽调报告组织评审、验

收。

4.6.3根据需要，参与股权投资项目的后评价工作。

4.7运营改