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【自查报告】年财务管理自查报告

根据公司年度财务工作安排，为全面提升财务管理水平，防范财务风险，确保财务工作规范有序运行，我们对本年度财务管理工作进行了系统性自查。本次自查以国家财经法律法规、公司财务管理制度及相关内部控制要求为依据，涵盖资金管理、预算管理、会计核算、资产管理、税务管理、财务内控等关键领域，通过查阅凭证、核对账目、检查制度执行情况、访谈相关人员等方式，对财务管理各环节进行了深入排查，现将自查情况报告如下：

在资金管理方面，我们严格执行《现金管理暂行条例》和公司资金管理制度，强化资金收支的全过程管控。现金管理方面，坚持“日清月结”制度，每日对库存现金进行盘点，确保账实相符，本年度共进行库存现金盘点24次，未发现长款或短款情况；严格控制现金使用范围，超过1000元的支出均通过银行转账方式结算，杜绝大额现金支付，现金支出占总支出的比例控制在5%以内。银行存款管理方面，建立了完善的银行账户管理体系，对银行账户的开立、变更、注销实行审批备案制度，本年度新增银行账户2个，注销久悬账户1个，均按规定履行了审批手续；每月定期编制《银行存款余额调节表》，对未达账项进行及时核查与清理，确保银行存款账实一致，全年未发生因未达账项长期挂账导致的资金风险；严格执行大额资金支付集体决策制度，单笔支付金额超过50万元的款项，均经过总经理办公会审议通过，确保资金支付的合规性和安全性。票据管理方面，建立了票据领用登记台账，对支票、汇票等银行票据的购买、保管、领用、注销进行全程记录，票据保管由专人负责并存放于保险柜中，本年度未发生票据遗失或被盗情况；加强对票据背书转让的审核，确保背书连续、签章规范，防范票据法律风险。资金支付审批流程方面，严格执行“经办人申请-部门负责人审核-财务部门复核-审批人审批”的四级审批流程，财务部门对支付凭证的完整性、合规性进行严格复核，重点审核合同条款、发票真伪、付款金额与业务实际是否一致，本年度共拒付不合规付款申请12笔，涉及金额85万元，有效防范了资金支付风险。

预算管理方面，我们以战略目标为导向，不断完善全面预算管理体系，提升预算管理的科学性和执行力。预算编制环节，采用“自上而下、自下而上、上下结合”的编制方法，结合公司年度经营计划和历史数据，对各部门预算指标进行细化分解，确保预算指标与业务实际紧密衔接；加强对预算编制依据的审核，要求各部门提供详细的预算编制说明和支撑材料，提高预算编制的准确性，本年度预算编制准确率达到92%。预算执行环节，建立了预算执行动态监控机制，每月对各部门预算执行情况进行分析，编制《预算执行情况分析报告》，及时发现预算执行偏差，本年度累计发生预算偏差15项，其中超预算支出8项，节约预算支出7项，对超预算支出均按规定履行了预算调整审批手续。预算调整方面，严格执行预算调整审批程序，确因市场变化或不可预见因素需要调整预算的，由业务部门提出申请，经财务部门审核、总经理办公会审议后报董事会审批，本年度共调整预算6次，调整金额120万元，均符合预算管理规定。预算考核方面，将预算执行情况纳入部门绩效考核体系，对预算完成率高的部门给予奖励，对未完成预算且无正当理由的部门进行处罚，充分发挥预算的激励和约束作用。

会计核算与财务报告方面，我们严格遵守《企业会计准则》和公司会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。会计基础工作方面，规范会计凭证的填制与审核，要求原始凭证内容完整、手续齐全，记账凭证摘要清晰、附件齐全，本年度共审核原始凭证3500余份，记账凭证2800余份，未发现重大会计差错；加强会计账簿的登记与管理，做到账证相符、账账相符、账实相符，定期对总账与明细账进行核对，确保会计核算的准确性。会计科目使用方面，严格按照会计制度规定设置和使用会计科目，编制《会计科目使用手册》，明确各科目的核算范围和使用方法，对易混淆的科目进行重点标注，本年度未发生因会计科目使用不当导致的会计信息失真问题。财务报告编制方面，严格按照规定的时间和格式编制财务报告，包括月度、季度、半年度和年度财务报告，确保财务报告的及时性，本年度财务报告均在规定时间内完成编制并报送相关部门；加强财务报告的审核，建立了财务报告三级审核制度，即编制人自审、财务部门负责人审核、总会计师审定，确保财务报告数据准确、披露充分，本年度财务报告未发生信息披露错误或遗漏。会计档案管理方面，按照《会计档案管理办法》的规定，对会计凭证、会计账簿、财务报告等会计档案进行整理、装订和归档，配备专人负责会计档案的管理，建立会计档案借阅登记制度，确保会计档案的安全与完整，本年度共归档会计档案320册。

资产管理方面，我们加强对各类资产的管理，确保资产安全完整、有效利用。流动资产管理方面，加强存货管理，建立了存货入库、出库、盘点制度，每月对存货进行盘点，本年度存货盘点发现