2026年基金从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0101）.docxVIP

基金从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

关于契约型基金与公司型基金的主要区别，正确的是（）。

A.投资对象不同

B.法律主体资格不同

C.风险收益特征不同

D.基金规模是否固定

答案：B

解析：契约型基金依据基金合同设立，不具有法人资格；公司型基金通过发行股份设立，具有独立法人资格。二者投资对象、风险收益特征及规模是否固定均无必然差异，核心区别是法律主体资格。

以下属于货币市场基金投资范围的金融工具是（）。

A.剩余期限398天的中期票据

B.可转换债券

C.期限在1年以内的中央银行票据

D.股票

答案：C

解析：货币市场基金仅投资于货币市场工具，包括期限在1年以内的银行定期存款、大额存单、中央银行票据等。剩余期限超过397天的债券（如选项A）、可转换债券（B）和股票（D）均不在投资范围内。

基金份额登记机构的主要职责不包括（）。

A.建立并管理投资者基金份额账户

B.确认基金交易

C.代理发放红利

D.制定基金投资策略

答案：D

解析：基金份额登记机构的职责包括建立账户、确认交易、发放红利等；制定投资策略是基金管理人的核心职责，因此D错误。

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，股票基金的股票投资比例下限是（）。

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

答案：C

解析：法规规定，股票基金需将80%以上的基金资产投资于股票，因此正确答案为C。

关于基金销售适用性，下列表述错误的是（）。

A.需将适当的产品销售给适当的投资者

B.仅需在首次销售时评估投资者风险承受能力

C.应了解基金产品的风险等级

D.需对基金管理人进行审慎调查

答案：B

解析：基金销售适用性要求持续跟踪和评估投资者风险承受能力，而非仅首次销售时评估，因此B错误。

开放式基金的认购费率不得超过认购金额的（）。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

答案：D

解析：根据规定，开放式基金认购费率上限为5%，因此正确答案为D。

基金合同生效的条件是（）。

A.募集份额总额达到核准规模的50%以上

B.基金份额持有人人数不少于100人

C.募集份额总额不少于2亿份，金额不少于2亿元

D.基金管理人完成验资

答案：C

解析：基金合同生效需满足：募集份额总额≥2亿份，金额≥2亿元，且持有人≥200人，因此C正确。

以下不属于基金信息披露禁止行为的是（）。

A.对证券投资业绩进行预测

B.虚假记载、误导性陈述

C.诋毁其他基金管理人

D.披露基金份额净值

答案：D

解析：披露基金份额净值是法定要求，不属于禁止行为；其余选项均为《证券投资基金信息披露管理办法》明确禁止的行为。

基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律时，应当（）。

A.优先执行指令，事后报告

B.拒绝执行并立即通知基金管理人

C.修改指令后执行

D.向中国证监会报告后执行

答案：B

解析：根据《证券投资基金法》，托管人发现管理人指令违法违规时，应拒绝执行并立即通知管理人，因此B正确。

关于ETF与LOF的区别，正确的是（）。

A.ETF只能在场内交易，LOF只能在场外交易

B.ETF的申购赎回用现金，LOF用一篮子股票

C.ETF的净值报价频率更高

D.LOF的投资范围仅限指数成分股

答案：C

解析：ETF每15秒提供一次基金份额参考净值（IOPV），LOF通常每日提供一次净值报价，因此C正确；ETF可同时在场内外交易（A错误），ETF申购赎回用一篮子股票（B错误），LOF投资范围无此限制（D错误）。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

以下属于基金运作费用的有（）。

A.基金管理费

B.申购费

C.托管费

D.销售服务费

答案：ACD

解析：基金运作费用包括管理费、托管费、销售服务费等（直接从基金资产中扣除）；申购费属于投资者承担的交易费用（B错误）。

基金管理人的合规管理基本原则包括（）。

A.独立性原则

B.全面性原则

C.公正性原则

D.主观性原则

答案：ABC

解析：合规管理原则包括独立性、全面性、公正性、专业性、协调性，主观性原则违反客观性要求（D错误）。

关于基金份额持有人大会，需经参加大会的基金份额持有人所持表决权2/3以上通过的事项有（）。

A.转换基金运作方式

B.提高基金管理费

C.提前终止基金合同

D.更换基金托管人

答案：AC

解析：转换运作方式、提前终止合同等重大事项需2/3以上表决通过；提高管理费（B）、更换托管人（D）需50%以上通过。

货币市场基金的风险指标包括（）。

A.组合平均剩余期限

B.融资回购比例

C.净值增长率

D.影子定价偏离度

答案：ABD

解析：货币基金风险指标