固定资产管理清单资产盘点及维护管理模板.docVIP

固定资产管理清单通用资产盘点及维护管理模板

一、适用业务场景

新购资产入账登记：对新采购的固定资产（如办公设备、生产机械、电子设备等）进行信息建档与入库管理；

定期/不定期资产盘点：季度抽查、年度全面盘点，保证账实相符，及时发觉资产流失、闲置或损坏问题；

资产维护与维修跟踪：记录资产日常保养、故障维修及更换部件历史，延长资产使用寿命；

资产调拨与报废处置：跨部门资产转移、闲置资产调配及达到报废标准资产的处置流程管理；

审计与合规检查：为内部审计、外部监管提供资产状态及变动轨迹的完整追溯依据。

二、操作流程详解

（一）新购资产入账管理

资产信息采集：采购完成后，由使用部门或资产管理员收集资产基础信息，包括资产名称、规格型号、出厂编号、供应商名称、购置日期、采购金额、资金来源、保修期限、存放位置等；

资产验收登记：由资产管理员联合使用部门、财务部门对资产进行实物验收，核对信息与采购合同、发票一致性，确认无误后填写《固定资产新增登记表》；

标签粘贴与建档：为资产粘贴唯一性标签（含资产编号、名称、购置日期），并将信息录入固定资产管理系统（或Excel台账），同步关联使用部门及责任人；

财务入账对接：将登记表及附件（采购合同、验收单）提交财务部门，完成资产卡片录入及账务处理。

（二）资产盘点操作流程

盘点前准备：

确定盘点范围（全盘/部门盘/分类盘）、时间节点及参与人员（资产管理员、使用部门代表、财务人员）；

从固定资产管理系统导出最新《固定资产账面清单》，打印并标注待重点核对的资产（如高价值、易移动设备）；

准备盘点工具（扫码枪、盘点表、相机等），对盘点人员进行流程培训。

现场盘点执行：

按区域或部门逐一核对资产，扫描标签或手动录入资产编号，确认资产状态（正常/在修/闲置/报废）、存放位置与责任人；

对账实不符资产，记录差异原因（如遗失、调拨未登记、损坏），并拍照留存现场证据；

对无法找到的资产，由使用部门出具《资产盘亏说明》，部门负责人签字确认。

盘点结果处理：

汇总《固定资产盘点差异表》，分析差异原因（如管理疏漏、流程漏洞），形成《盘点报告》提交管理层审批；

根据审批结果，调整资产台账（盘盈资产补登记、盘亏资产核销），并更新系统信息；

对责任部门或人员提出整改要求，跟踪落实情况。

（三）资产维护与维修管理

日常维护记录：使用部门按资产说明书要求定期保养（如清洁、校准、润滑），填写《固定资产日常维护记录表》，记录维护日期、维护人、维护内容及结果；

故障报修流程：资产出现故障时，使用人通过系统或纸质提交《维修申请单》，说明故障现象、发生时间及对业务的影响；

维修跟踪与验收：

资产管理员根据故障等级（一般/紧急）协调维修资源（内部维修组/外部服务商）；

维修完成后，由使用部门验收确认功能恢复正常，维修人员填写《维修记录单》，注明更换部件、维修费用及维修日期；

资产管理员更新资产状态及维护台账，归档维修相关单据。

（四）资产调拨与报废处置

资产调拨管理：

因部门变动或业务需要调拨资产时，由调入部门提交《资产调拨申请单》，注明资产编号、名称、调拨原因及双方部门意见；

资产管理员审核调拨可行性，确认资产状态良好后，报管理层审批；

审批通过后，更新资产台账及系统信息，同步调整使用部门及责任人，双方签字确认《资产调拨单》。

资产报废处置：

对达到使用年限、损坏无法修复或技术淘汰的资产，由使用部门提交《资产报废申请单》，附资产现状说明及鉴定意见；

资产管理员组织技术鉴定小组（含技术人员、财务人员）评估资产残值及报废必要性，形成《资产报废鉴定表》；

报废审批通过后，由资产管理部门按单位规定处置（如拍卖、回收），处置收入交财务入账，台账中标注“已报废”并记录处置日期。

三、固定资产管理清单模板

资产编号

资产名称

规格型号

出厂编号

使用部门

责任人

购置日期

原值（元）

累计折旧（元）

存放位置

资产状态

维护记录

备注

GD-2024-001

办公电脑

ThinkPadT14

CNL

行政部

*小张

2024-01-15

6,000

600

行政部-101室

正常

2024-07-10：清灰除尘

无

GD-2024-002

打印机

HPLaserJetM404

SN987654321

市场部

*

2024-02-20

3,500

350

市场部-205室

维修中

2024-08-01：更换硒鼓，维修费200元

待验收

GD-2023-005

生产机床

CK6140

SN555666777

生产车间

*

2023-05-10

80,000

8,000

生产车间-A区

闲置

2024-06-15：定期保养

可调配

说明：

资产编号规则：部门缩写-购置年份-流水号（如行政部2024年第1台资产：GD-2024-001）；

资产状态选项：正常、在修、