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2026年跨境营销策划公司公务出差审批与报销制度

第一章总则

第一条为规范公司公务出差管理，明确出差审批流程及报销标准，保障出差工作顺利开展，控制差旅费用支出，提高资金使用效益，结合跨境营销策划行业业务拓展频繁、出差地域覆盖广（含境内外）的实际特点，根据国家相关财经法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度所称公务出差，是指员工因公司业务需要，离开日常办公所在地开展的市场调研、客户对接、项目执行、行业交流、商务洽谈等公务活动，包括境内出差和跨境出差。

第三条本制度适用于公司各部门及全体员工，涵盖出差申请、审批、行程安排、费用报销等全流程管理。

第四条公务出差管理遵循“事前审批、从严管控、据实报销、高效便捷”的原则，实行分级审批责任制，确保出差工作合规有序、费用支出合理可控。

第五条公司行政部门负责统筹出差行程协调、差旅资源对接（如交通、住宿预订）等事务性工作；财务部门负责出差费用的审核、报销及核算工作；各部门负责人负责本部门员工出差申请的初审及出差任务的统筹安排；全体出差人员需严格遵守本制度规定，规范办理出差及报销相关手续。

第二章出差审批管理

第六条出差申请流程

（一）员工因工作需要出差的，需提前3-5个工作日（跨境出差需提前10-15个工作日）填写《公务出差审批单》，详细注明出差人、部门、出差事由、出差地点（境内需注明省市，跨境需注明国家/地区）、出差时间、预计行程、随行人员、预计差旅费用等信息；

（二）《公务出差审批单》经部门负责人审核（核实出差事由真实性、行程合理性及工作衔接安排）后，按审批权限逐级上报审批；

（三）审批通过后，将《公务出差审批单》提交行政部门备案，作为行程安排及费用报销的依据；未按规定办理审批手续的，视为私自出差，相关费用不予报销，且按公司考勤管理制度处理。

第七条审批权限划分

（一）普通员工境内出差：部门负责人审核后，报分管领导审批；

（二）部门负责人境内出差：报分管领导及公司主要负责人审批；

（三）普通员工及部门负责人跨境出差：经分管领导审核后，报公司主要负责人审批；

（四）多人同行出差的，由牵头部门人员统一提交出差申请，按牵头人员职级对应审批权限上报。

第八条出差计划调整

（一）出差人员若因工作需要调整出差行程（如延长出差时间、变更出差地点、增加随行人员等），需提前通过OA系统或书面形式提交行程调整申请，说明调整原因及新的行程安排，按原审批权限上报审批，审批通过后方可执行；

（二）因不可抗力因素（如自然灾害、航班取消、突发工作任务变更等）无法提前申请的，需在行程调整后2个工作日内补报审批手续，并附上相关证明材料（如航班取消通知、应急工作安排文件等）；

（三）未按规定办理行程调整审批手续的，超出原审批范围的差旅费用不予报销。

第九条出差前准备

（一）行政部门根据审批通过的出差申请，协助出差人员办理交通（机票、高铁票等）、住宿预订手续，优先选择性价比高的差旅资源，控制差旅成本；

（二）跨境出差人员需提前办理护照、签证、外汇兑换等相关手续，行政部门可提供必要的协助；出差前需学习了解目的地国家/地区的相关法律法规、风俗习惯及安全注意事项；

（三）出差人员需做好工作交接，确保出差期间本岗位工作正常推进；携带公司重要资料（如商业合同、项目方案、客户信息等）出差的，需做好资料安全保管工作，严防信息泄露。

第三章出差费用报销标准

第十条报销费用范围

出差可报销费用包括：交通费用（含往返出发地与目的地的机票、高铁票、动车票、汽车票、市内交通费用等）、住宿费用、伙食补贴、公杂费（含跨境出差的签证费、外汇兑换手续费等）；以下费用不予报销：因个人原因产生的退票费、改签费、超重行李费、酒店升级费用，以及与公务无关的娱乐、购物等个人消费。

第十一条境内出差费用标准

（一）交通费用：1.长途交通：普通员工优先选择高铁二等座、动车二等座、汽车硬卧；部门负责人及以上人员可选择高铁一等座、飞机经济舱；因工作紧急需升级交通方式的，需提前提交申请，经公司主要负责人审批同意后，超出标准部分方可报销；2.市内交通：出差期间市内交通费用实行定额补贴或实报实销，选择定额补贴的，按出差天数每人每天50-100元标准执行（具体标准按出差城市级别划分）；选择实报实销的，需提供与公务相关的交通发票（如出租车票、地铁票、网约车行程单等），无合理凭证的不予报销。

（二）住宿费用：按出差城市级别设定住宿标准上限，普通员工在一线城市（如北京、上海、广州、深圳）每人每天不超过600元，二线城市每人每天不超过400元，三线及以下城市每人每天不超过300元；部门负责人及以上人员在一线城市每人每天不超过800元，二线城市每人每天不超过600元，三线及以下城市每人每天不超过400元；两人同行出差的，优先安排双人标准间，住宿