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2026年跨境营销策划公司采购风险评估与防控制度

1.总则

1.1制定目的

为系统识别、评估公司跨境营销策划相关采购活动中的各类风险，建立科学有效的风险防控机制，降低采购风险发生概率及损失程度，保障采购活动合规有序开展，维护公司资产安全与经营稳定，提升采购环节整体管理水平，依据国家相关法律法规、跨境贸易相关规定及公司采购管理、风险管理等内部制度，结合跨境营销策划业务实际特点，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于公司各部门开展跨境营销策划相关采购活动的全流程风险评估与防控工作，涵盖小额采购、大额采购、集中采购、分散采购等各类采购形式，涉及营销物料跨境采购、境外媒体投放资源采购、跨境技术服务采购、第三方跨境协作服务采购等所有采购类型。公司下属各业务单元的采购风险评估与防控工作，统一遵循本制度执行。

1.3核心原则

1.3.1预防为主原则：坚持风险前置管控，重点强化采购前的风险识别与评估，提前制定防控措施，从源头降低风险发生可能性。

1.3.2全面覆盖原则：风险评估与防控覆盖采购全流程，包括需求提报、供应商选择、采购实施、合同签订、物流运输、验收确认、费用结算、售后服务等各个环节，确保无遗漏、无死角。

1.3.3分级管控原则：根据风险评估结果划分风险等级，针对不同等级风险制定差异化防控措施，合理配置防控资源，提升风险管控效率。

1.3.4动态适配原则：结合跨境市场环境变化、政策调整、业务发展需求等因素，动态更新风险评估指标与防控措施，确保制度的适用性与有效性。

1.3.5权责明晰原则：明确各部门及岗位在风险评估与防控中的职责权限，做到分工明确、责任到人，形成全员参与、协同管控的工作格局。

2.核心定义与职责分工

2.1核心定义

采购风险：指公司在跨境营销策划采购活动中，因内外部环境变化、流程执行不到位、决策偏差等因素，可能导致采购成本增加、采购质量不达标、交付延迟、合规违规、资产损失等不良后果的可能性。风险评估：指对采购全流程中可能存在的风险进行识别、分析、分级的系统性工作，包括事前评估、事中动态评估、事后复盘评估。风险防控：指针对评估识别的各类风险，制定并实施预防、控制、应对措施，降低风险损失的管理工作。

2.2采购执行部门职责

采购执行部门作为采购风险评估与防控的牵头责任部门，主要职责包括：

（1）牵头组织采购风险评估工作，建立并更新采购风险评估指标体系，制定风险评估流程与方法。

（2）负责采购全流程风险的日常识别、动态跟踪与初步评估，及时发现潜在风险隐患。

（3）针对评估识别的风险，牵头制定并组织实施具体的风险防控措施，跟踪防控效果，及时调整优化。

（4）负责供应商风险的专项评估与管控，建立供应商风险档案，动态更新供应商风险等级。

（5）组织开展采购风险防控培训，提升相关岗位人员的风险防控意识与能力。

（6）配合监督审计部门开展采购风险专项检查，提供相关资料，落实整改要求。

2.3需求部门职责

（1）在需求提报阶段开展初步风险自查，识别需求合理性、预算准确性等方面的潜在风险，确保提报需求真实、合规。

（2）配合采购执行部门开展采购风险评估工作，提供跨境营销业务相关的专业风险信息，如目标市场需求波动、合规要求等。

（3）在采购资源验收、使用阶段，及时识别质量风险、适配性风险等，第一时间向采购执行部门反馈。

（4）严格执行风险防控相关要求，规范履行本部门在采购流程中的职责，避免因流程疏漏引发风险。

2.4财务部门职责

（1）负责识别并评估采购过程中的资金风险，包括预算偏差风险、汇率波动风险、付款安全风险、发票合规风险等。

（2）制定并实施资金风险防控措施，加强采购预算审核、付款审批、资金结算等环节的风险管控。

（3）配合采购执行部门开展风险评估，提供财务相关风险数据支持，对风险防控措施的财务可行性进行审核。

（4）监督采购资金使用情况，及时发现并预警资金使用过程中的异常风险。

2.5法务部门职责

（1）负责识别并评估采购过程中的法律合规风险，包括跨境贸易法规风险、合同法律风险、知识产权风险、反垄断风险等。

（2）对采购合同进行法律审核，制定标准化合同模板，防范合同条款漏洞引发的风险。

（3）提供跨境采购相关法律法规咨询支持，协助制定合规风险防控措施。

（4）参与采购风险处置工作，针对合规风险、法律纠纷等提供专业解决方案。

2.6监督审计部门职责

（1）负责对采购风险评估与防控工作的全流程进行监督检查，评估风险评估的科学性、防控措施的有效性。

（2）牵头组织采购风险专项审计，及时发现风险管控中的薄弱环节，提出整改建议。

（3）受理采购风险相关的违规举报，开展调查核实，协助落实责任追究。

（4）跟踪整改要求的落实情况，确保风险隐患得到有效整改。

2.7物流与仓储部门（或指定负责部门）职责

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