2025《湖南S工程有限公司的材料采购验货及付款流程设计》5700字.docVIP

湖南S工程有限公司的材料采购验货及付款流程设计

目录

TOC\o1-3\h\u31482一、湖南创建业工程有限公司简介 1

1099二、湖南创建业工程有限公司采购到付款流程现状 1

7310三、湖南创建业工程有限公司采购付款环节存在的问题 2

14608（一）供应商审核漏洞明显 2

28127（二）采购预算不健全 3

16864（三）审批流程有待提高 3

31297（四）入库审核问题严重 3

20709四、采购和付款流程的优化设计 4

14030（一）采购业务流程 4

19456（二）付款业务流程 4

27221（三）整体改进思路和方法 5

75631.改进管理思路 5

85702.进行制度化采购管理程序的建立和实施 6

9316（四）构建严格规范的采购制度，做好采购成本控制的基础工作 7

31027（五）选择信誉佳的供应商并与其签订长期合同 8

1298参考文献 9

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一、湖南创建业工程有限公司简介

湖南创建业工程有限公司成立于2021年04月27日，经营范围包括通信设施安装工程服务；智能化安装工程服务；楼宇设备自控系统工程服务；钢结构工程专业承包；园林绿化工程、金属门窗工程、建筑防水、防腐保温工程、电力工程、城市及道路照明工程、房屋建筑工程、路牌、路标、广告牌安装的施工；环保工程专业承包；电气防火技术检测服务等等。

二、湖南创建业工程有限公司采购到付款流程现状

①计划采购环节

企业采购计划员将根据企业条件、生产和销售，市场动向和市场结构的影响，以科学的方式进行采购计划，负责库存和缺料的协调平衡工作。此外，采购计划部也为确保采购业务正常运行，对于物料计划，采取实单与虚单共同下达的办法。

图1公司采购流程图

②材料请购环节

公司采用了简化申购程序，请购人可直接从计算机系统中查找所需材料，填入材料的数量规格及其他基本情况，则请购流程结束。从采购的全过程来看，请购人可随时了解采购请求是否发生。与此同时，企业还设立了采购申请，按照物资种类或者劳务类型，明确管理部门，赋予请购权，明确每个人的职责权限和请购的具体程序。

③采购价格确定环节

公司完善了这一环节的采购定价机制并具有科学性、采购价格的合理制定。公司也着重分析了重要物资供求形势和价格走势，用这种方法决定购买价格。

④供应商选择环节

企业通过网络信息技术，将物料采购信息进行集合，并介绍队伍，这就便于团队了解行情，认证和挑选供应商，对公司供应商进行认证与筛选，需有领导签字，企业也要经常考核供应商的业绩，并且应该进行等级管理。并在企业中成立供应商反馈办公室，具体负责搜集供应商反馈及投诉。持续对供应商的日常管理进行规范，提升采购质量，减少采购成本，建立长期对等供求关系。

⑤采购合同订立环节

公司财务部门应把合同信息与供应商所提供发票核对清楚，保证在支付之前保持一致，并收存供应商发票。企业取消审核发票环节，以提高效率。公司行政采购和付款环节无需批准，并对支付的确认与调整请有关授权部门核准。企业对供应商建立对账制度，从而使企业与供应商账务更清楚，更精准。

⑥管理供应环节

管理供应环节有可能面临采购合同执行的追踪、忽略了运输过程中保险风险问题、选择运输方式不恰当的危险。在这一环节中，企业追踪采购合同中的重大条款，根据物资特性及其他因素，选用合理运输方式，办理投保等，同时，将采购过程中各个环节工作情况进行记录，在整个过程中实行登记制度，保证可追溯性。

三、湖南创建业工程有限公司采购付款环节存在的问题

采购环节具自然复杂性，这些环节大都与资金流通紧密相连。只要在这几个环节上有失误，它给企业带来了致命打击。对大多数企业而言，采购付款中主要包括如下三个方面的不足：供应商的选择不明、预算制度不尽合理、原料审批及入库制度不够完善。现对上述问题逐一剖析如下。

（一）供应商审核漏洞明显

国内湖南创建业工程有限公司近几年一直没有达到增强企业综合竞争力这一方针，而从前两起建材欺诈案件中也可以发现，企业在内部管理及采购等方面都存在着严重问题。从平时采购流程来看，只要合同中载明，签订合同的厂家和供货厂家不属于同一厂家这类现象还比较普遍。但这一办法可能很难确保供应商所供应的原料达标。

湖南创建业工程有限公司亦未按照流程导向，供应商选择流程不健全等。而购买时因为对于已设定供应商名单有严重依耐性，这无形中加大了对采购人员敲诈的概率。同时，另一方面，采购人员还可“合作”供应商，在企业采购名单中，列入了规模与质量均不合格供应方。但作为企业中相对隐蔽的环节，采购行为本身是企业隐私的一部分，对外人而言，这一环节和它的不透明性，甚至对企业其他部门，乃至监察机关也不例外，均难以把握全貌