2026年跨境营销策划公司海外数据安全审计制度.docxVIP

2026年跨境营销策划公司海外数据安全审计制度

第一章总则

第一条制定目的

为建立健全公司海外数据安全审计管理体系，规范海外数据安全审计工作流程，全面排查海外数据全生命周期管理中的安全风险，保障海外营销数据、客户数据、市场调研数据等核心数据的安全可控，确保公司海外数据处理活动符合境内外相关法律法规要求，维护公司商业信誉与客户合法权益，支撑跨境营销核心业务持续健康发展，结合公司行业特性及海外业务实际，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有海外数据相关的安全审计活动，覆盖海外数据采集、存储、传输、使用、加工、销毁等全生命周期管理环节。适用主体包括公司所有涉及海外数据处理的部门（如营销部、技术部、法务部等）、全体员工，以及为公司提供海外数据处理相关服务的外部合作单位（如海外服务商、调研机构、技术供应商等）。其中，海外数据是指公司在境外营销业务开展过程中产生、采集或处理的各类数据，包括但不限于海外客户基础信息、海外市场消费数据、广告投放数据、跨境营销方案数据、海外舆情监测数据等。

第三条核心原则

合规优先原则：海外数据安全审计工作以境内外数据安全、个人信息保护等相关法律法规为根本遵循，确保审计流程及结果符合法律规定，助力公司海外数据处理活动合规化。

全流程覆盖原则：审计范围贯穿海外数据全生命周期，对数据产生、流转、消亡的各个环节实施全面审计，不留审计盲区，防范各环节安全风险。

风险导向原则：聚焦海外数据处理的高风险环节（如跨境数据传输、海外客户敏感信息管理、第三方数据处理等），合理分配审计资源，提升审计工作的针对性和有效性。

权责明晰原则：明确各部门及人员在海外数据安全审计工作中的职责，确保审计计划制定、实施、报告、整改等各环节责任落实到人，全程可追溯。

持续改进原则：结合审计结果、行业风险趋势及法律法规更新情况，定期优化审计流程和标准，推动公司海外数据安全管理体系持续完善。

第四条制度管理

本制度由公司行政部（海外数据安全审计牵头部门）牵头制定与修订，会同营销部、技术部、法务部等相关部门共同研讨完善。制度修订需经公司管理层审议通过后正式发布实施。本制度自发布之日起施行，原有相关海外数据管理或审计的规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第二章组织架构与职责分工

第五条组织架构

公司建立“统筹领导-牵头执行-部门配合-全员参与”的四级海外数据安全审计管理架构。管理层为统筹领导主体，负责审计工作的整体部署和重大事项决策；行政部为牵头执行部门，负责审计工作的组织实施、流程管控及结果跟进；各业务及职能部门为配合主体，负责协助开展本部门相关的审计工作，落实审计整改要求；全体员工为参与主体，配合审计工作开展，主动履行海外数据安全管理义务。

第六条各主体职责

管理层：审定公司海外数据安全审计战略、年度审计计划及审计制度体系；审批重大审计事项（如专项审计方案、重大违规问题处置意见等）；保障审计工作所需资源（人员、技术、资金等）的投入；监督审计制度的执行效果，协调解决审计工作中出现的重大问题；审阅审计报告，督促相关部门落实整改要求。

行政部（审计牵头部门）：牵头组织实施本制度，制定海外数据安全审计实施细则、操作流程及评价标准；编制年度海外数据安全审计计划，报管理层审批后实施；组建审计工作小组（必要时可聘请外部专业审计机构参与），开展日常审计、专项审计等工作；负责审计过程的组织协调，收集、核查审计证据，编制审计报告；跟踪审计整改落实情况，对整改效果进行验证，形成整改闭环；建立审计管理台账，记录审计计划、审计过程、审计结果、整改情况等信息，妥善保管审计档案；组织开展海外数据安全审计相关的培训工作，提升各部门及员工的审计配合意识和数据安全管理能力。

营销部：作为海外数据的主要产生和使用部门，配合行政部开展海外数据安全审计工作，提供海外数据采集、使用、存储、跨境传输等相关的资料和数据；对审计过程中发现的本部门海外数据管理问题，制定整改方案并组织落实；加强本部门员工的海外数据安全管理培训，规范海外数据处理流程，防范数据安全风险。

技术部：为海外数据安全审计工作提供技术支持，协助核查海外数据存储加密、传输加密、访问控制、安全审计等技术措施的落实情况；配合审计工作小组开展技术层面的风险排查，提供相关的技术日志、系统配置信息等；针对审计发现的技术层面问题，制定并实施技术整改方案，优化数据安全防护体系；定期对海外数据处理相关的信息系统、数据平台进行安全检测，及时修复安全漏洞。

法务部：负责审核海外数据安全审计制度、审计方案及审计报告的合规性，确保审计工作符合境内外相关法律法规要求；为审计工作提供法律支持，对审计发现的违规问题进行法律风险评估，提出合规的处置建议；协助行政部梳理海外不同国家/地区的相关法律法规要求，为审计范围和重点的确定提供依