企业风险评估全面检查清单.docVIP

企业风险评估全面检查清单工具模板

一、适用情境与触发时机

本清单适用于企业开展系统性风险评估的各类场景，具体包括但不限于：

年度全面风险评估：企业每年定期对整体风险状况进行梳理，保证风险管理体系有效运行；

重大决策前置评估：如新业务拓展、并购重组、大额投资等决策前，需评估潜在风险对目标实现的影响；

专项风险排查：针对特定领域（如供应链、数据安全、合规经营）开展深度风险扫描；

监管合规应对：满足监管机构要求的风险报送或自查需求，如银保监会、证监会等监管检查前的内部准备；

组织架构调整后评估：企业部门重组、权责变更后，重新识别各环节风险控制盲区。

二、系统化操作流程

（一）准备阶段：明确评估框架与责任分工

组建评估团队

由企业高管（如总经理、分管风控的副总）牵头，成员包括财务、法务、运营、人力资源、业务部门负责人及外部专业顾问（如需）；

明确团队职责：风控总监负责统筹协调，业务部门负责人提供一线风险信息，财务/法务提供专业支持。

确定评估范围与目标

界定评估边界（如全公司范围/特定子公司/某条业务线）；

设定评估目标（如识别重大风险、验证控制措施有效性、提出改进建议）。

制定评估方案

明确评估时间表（如启动时间、数据收集截止日、现场检查阶段、报告提交节点）；

确定评估方法（文档审阅、人员访谈、数据分析、穿行测试、现场检查等）。

（二）数据与信息收集：全面梳理风险基础资料

内部资料收集

战略规划、年度经营目标、董事会/高管会会议纪要；

财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、财务指标分析报告（如资产负债率、应收账款周转率）；

业务流程文档（如采购流程、销售流程、生产流程）、内控制度手册；

过往风险评估报告、风险事件案例库、整改记录；

人力资源数据（核心员工离职率、培训记录、劳动合同合规性）；

IT系统日志、数据安全管理制度、应急预案。

外部信息收集

宏观经济政策（如税收、产业政策、环保法规）、行业发展趋势报告；

竞争对手动态、市场供需变化数据；

监管机构最新发文（如证监会《上市公司信息披露管理办法》、工信部《数据安全管理办法》）；

客户/供应商信用报告、舆情监测信息（如社交媒体负面评价）。

（三）风险识别：全面梳理潜在风险点

采用多维度识别方法

头脑风暴法：组织各部门负责人召开研讨会，结合业务痛点列举风险（如“原材料价格波动导致成本上升”“客户集中度过高引发回款风险”）；

流程分析法：绘制核心业务流程图，识别各环节风险点（如采购流程中的“供应商资质审核缺失”风险）；

SWOT分析法：结合企业优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T），识别外部威胁（如政策收紧）和内部劣势（如技术落后）引发的风险；

历史事件复盘法：梳理近3年风险事件（如产品质量、法律诉讼），分析风险成因及未受控环节。

分类整理风险清单

按风险属性将识别出的风险分为以下维度（可根据企业行业特性调整）：

战略风险：战略定位偏差、并购整合失败、品牌声誉受损；

财务风险：流动性不足、坏账损失、投资亏损、税务合规风险；

运营风险：供应链中断、生产安全、数据泄露、流程效率低下；

合规风险：违反法律法规（如反垄断、劳动法）、合同条款漏洞、监管处罚；

市场风险：需求萎缩、价格战、汇率波动、客户流失；

人力资源风险：核心人才流失、劳动纠纷、培训体系不完善。

（四）风险分析与评估：量化风险等级与影响程度

设定评估标准

可能性：分为5级（极可能：未来1年内发生概率≥70%；很可能：30%-70%；可能：10%-30%；较低可能：1%-10%；极低：＜1%）；

影响程度：分为5级（灾难性：导致企业重大亏损/停产/严重声誉损害；严重：影响利润目标达成/重大客户流失；中等：部分业务受影响/成本增加；轻微：局部小范围损失/可承受；可忽略：几乎无影响）。

绘制风险矩阵

以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，将风险划分为“红（高）、黄（中）、蓝（低）”三级：

红色区域（高）：可能性≥30%且影响程度≥“严重”，需立即采取控制措施；

黄色区域（中）：可能性10%-30%且影响程度“中等”，或可能性≥30%且影响程度“轻微”，需制定应对计划；

蓝色区域（低）：可能性＜10%且影响程度≤“轻微”，持续监控即可。

确定风险优先级

对“红色区域”风险优先排序，结合风险敞口（如风险涉及金额、业务占比）确定整改优先级。

（五）风险应对：制定控制措施与整改方案

选择应对策略

规避：放弃高风险业务（如退出政策限制类市场）；

降低：采取控制措施减少风险发生概率或影响（如建立供应商备选库降低供应链中断风险）；

转移：通过保险、外包、合同条款转移风险（如购买财产险、与客户约定违约责任）；

接受：对低风险且控制成本过高的风险，保留现有状态（如小额零星坏账）。

制定整改方案

针对需应对的风险，明确以下要素（示例）：

风